The appropriate currency code from the ISO 4217 three-byte alpha version for the currency in which a monetary amount is expressed. AED United Arab Emirates, UAE Dirham AFN Afghanistan, Afghani ALL Albania, Lek AMD Armenia, Armenian Dram ANG Netherlands Antilles, Netherlands Antillean Guilder AOA Angola, Kwanza ARS Argentina, Argentine Peso AUD Australia, Australian Dollar AWG Aruba, Aruban Florin AZN Azerbaijan, Azerbaijan Manat BAM Bosnia and Herzegovina, Convertible Mark BBD Barbados, Barbados Dollar BDT Bangladesh, Taka BGN Bulgaria, Leva BHD Bahrain, Bahraini Dinar BIF Burundi, Burundi Franc BMD Bermuda, Bermudian Dollar BND Brunei Darussalam, Brunei Dollar BOB Bolivia, Plurinational State of, Boliviano BOV Bolivia, Plurinational State of, Mvdol BRL Brazil, Brazilian Real BSD Bahamas, Bahamian Dollar BTN Bhutan, Ngultrum BWP Botswana, Pula BYN Belarus, Belarusian Ruble BYR Belarus, Historic use: Belarussian Ruble BZD Belize, Belize Dollar CAD Canada, Canadian Dollar CDF Congo, the Democratic Republic of, Congolese Francs CHE Switzerland, WIR Euro CHF Switzerland, Swiss Franc CHW Switzerland, WIR Franc CLF Chile, Unidad de Fomento CLP Chile, Chilean Peso CNY China, Yuan Renminbi COP Colombia, Colombian Peso COU Colombia, Unidad de Valor Real CRC Costa Rica, Costa Rican Colon CUC Cuba, Convertible Pesos CUP Cuba, Cuban Peso CVE Cabo Verde, Cabo Verde Escudo CZK Czechia, Czech Koruna DJF Djibouti, Djibouti Franc DKK Denmark; Faroe Islands; Greenland, Danish Krone DOP Dominican Republic, Dominican Peso DZD Algeria, Algerian Dinar EEK Estonia, Historic use: Krooni EGP Egypt, Egyptian Pound ERN Eritrea, Nakfa ETB Ethiopia, Ethiopian Birr EUR Euro Member Countries, Euro FJD Fiji, Fiji Dollar FKP Falkland Islands (Malvinas), Falkland Islands Pound GBP United Kingdom of Great Britain and Northern Ireland, Pound Sterling GEL Georgia, Lari GHS Ghana, Ghana Cedi GIP Gibraltar, Gibraltar Pound GMD Gambia, Dalasi GNF Guinea, Guinean Franc GTQ Guatemala, Quetzal GWP Guinea-Bissau, Historic use: Peso GYD Guyana, Guyana Dollar HKD Hong Kong, Hong Kong Dollar HNL Honduras, Lempira HRK Croatia, Kuna HTG Haiti, Gourde HUF Hungary, Forint IDR Indonesia, Rupiah ILS Israel, New Israeli Sheqel INR India, Indian Rupee IQD Iraq, Iraqi Dinar IRR Iran, Islamic Republic of, Iranian Rial ISK Iceland, Iceland Krona JMD Jamaica, Jamaican Dollar JOD Jordan, Jordanian Dinar JPY Japan, Yen KES Kenya, Kenyan Shilling KGS Kyrgyzstan, Som KHR Cambodia, Riel KMF Comoros, Comorian Franc KPW Korea, Democratic People’s Republic of Korea, North Korean Won KRW Korea, Republic of, Won KWD Kuwait, Kuwaiti Dinar KYD Cayman Islands, Cayman Islands Dollar KZT Kazakstan, Tenge LAK Lao People's Democratic Republic (Laos), Lao Kip LBP Lebanon, Lebanese Pound LKR Sri Lanka, Sri Lanka Rupee LRD Liberia, Liberian Dollar LSL Lesotho, Loti LTL Lithuania, Historic use: Lithuanian Litas LVL Latvia, Historic use: Latvian Lats LYD Libya, Libyan Dinar MAD Morocco; Western Sahara, Moroccan Dirham MDL Moldova, Republic of, Moldovan Leu MGA Madagascar, Malagasy Ariary MKD Macedonia, Denar MMK Myanmar, Kyat MNT Mongolia, Tugrik MOP Macau, Pataca MRO Mauritania, Historic use: Ouguiya MRU Mauritania, Ouguiya MTL Malta, Historic use: Liri MUR Mauritius, Mauritius Rupee MVR Maldives, Rufiyaa MWK Malawi, Malawi Kwacha MXN Mexico, Mexican Peso MXV Mexico, Mexican Unidad de Inversion (UDI) MYR Malaysia, Malaysian Ringgit MZN Mozambique, Mozambique Metical NAD Namibia, Namibia Dollar NGN Nigeria, Naira NIO Nicaragua, Cordoba Oro NOK Bouvet Island; Norway; Svalbard and Jan Mayen, Norwegian Krone NPR Nepal, Nepalese Rupee NZD New Zealand, New Zealand Dollar OMR Oman, Rial Omani PAB Panama, Balboa PEN Peru, Sol PGK Papua New Guinea, Kina PHP Philippines, Philippine Peso PKR Pakistan, Pakistan Rupee PLN Poland, Zloty PYG Paraguay, Guarani QAR Qatar, Qatari Rial RON Romania, Romanian Leu RSD Serbia, Serbian Dinar RUB Russian Federation, Russian Ruble RWF Rwanda, Rwanda Franc SAR Saudi Arabia, Saudi Riyal SBD Solomon Islands, Solomon Islands Dollar SCR Seychelles, Seychelles Rupee SDG Sudan, Sudanese Pound SEK Sweden, Swedish Krona SGD Singapore, Singapore Dollar SHP Saint Helena, Ascension and Tristan da Cunha, Saint Helena Pound SLL Sierra Leone, Leone SOS Somalia, Somali Shilling SRD Suriname, Surinam Dollar SSP South Sudan, South Sudanese Pound STD São Tome and Principe, Historic use: Dobra STN São Tome and Principe, Dobra SVC El Salvador, El Salvador Colon SYP Syrian Arab Republic, Syrian Pound SZL Eswatini, Lilangeni THB Thailand, Baht TJS Tajikistan, Somoni TMT Turkmenistan, Turkmenistan New Manat TND Tunisia, Tunisian Dinar TOP Tonga, Pa'anga TRY Turkey, Turkish Lira TTD Trinidad and Tobago, Trinidad and Tobago Dollar TWD Taiwan, Province of China, New Taiwan Dollar TZS Tanzania, United Republic of, Tanzanian Shilling UAH Ukraine, Hryvnia UGX Uganda, Uganda Shilling USD United States, US Dollar USN United States, US Dollar (Next day) USS United States, Historic use: US Dollar (Same day) UYI Uruguay, Uruguay Peso en Unidades Indexadas (UI) UYU Uruguay, Pesos UYW Uruguay, Unidad Previsional UZS Uzbekistan, Uzbekistan Sum VEF Venezuela, Bolivarian Republic of, Historic use: Bolivar VES Venezuela, Bolivarian Republic of, Bolívar Soberano VND Viet Nam, Dong VUV Vanuatu, Vatu WST Samoa, Tala XAF Communauté Financière Africaine BEAC, CFA Franc BEAC XAG ZZ11_Silver, Silver XAU ZZ08_Gold, Gold XBA ZZ01_Bond Markets Unit European_EURCO, Bond Markets Unit European Composite Unit (EURCO) XBB ZZ02_Bond Markets Unit European_EMU-6, Bond Markets Unit European Monetary Unit (E.M.U.-6) XBC ZZ03_Bond Markets Unit European_EUA-9, Bond Markets Unit European Unit of Account 9 (E.U.A.-9) XBD ZZ04_Bond Markets Unit European_EUA-17, Bond Markets Unit European Unit of Account 17 (E.U.A.-17) XCD Organisation of Eastern Caribbean States (OECS), East Caribbean Dollar XDR SDR (Special Drawing Right), International Monetary Fund (IMF) XFU ZZ05_UIC-Franc, Historic use: UIC-Franc XOF Communauté Financière Africaine BCEAO, CFA Franc BCEAO XPD ZZ09_Palladium, Palladium XPF Comptoirs Français du Pacifique, CFP Franc XPT ZZ10_Platinum, Platinum XSU Sistema Unitario de Compensacion Regional de Pagos "Sucre", Sucre XUA Member Countries of the African Development Bank Group, ADB Unit of Account XXX ZZ07_No_Currency, the codes assigned for transactions where no currency is involved YER Yemen, Yemeni Rial ZAR Lesotho; Namibia; South Africa, Rand ZMW Zambia, Zambian Kwacha ZWL Zimbabwe, Zimbabwe Dollar The appropriate country code two-byte alpha version for the state in which the party concerned is a resident. This list includes only Member States of the European Union AT - AUSTRIA BE - BELGIUM BG - BULGARIA HR - CROATIA CY - CYPRUS CZ - CZECHIA DK - DENMARK EE - ESTONIA FI - FINLAND FR - FRANCE DE - GERMANY EL - GREECE HU - HUNGARY IE - IRELAND IT - ITALY LV - LATVIA LT - LITHUANIA LU - LUXEMBOURG MT - MALTA NL - NETHERLANDS PL - POLAND PT - PORTUGAL RO - ROMANIA SK - SLOVAKIA SI - SLOVENIA ES - SPAIN SE - SWEDEN XI - NORTHERN IRELAND Symbol wzoru formularza Nagłówek Data i czas wytworzenia faktury Nazwa systemu teleinformatycznego, z którego korzysta podatnik Informacje opisujące adres Kod Kraju [Country Code] Nazwa Miejscowości [City] Nazwa Ulicy [Street] Numer Budynku [Building Number] Numer Lokalu [Flat Number] Kod Pocztowy [Postal Code] Globalny Numer Lokalizacyjny [Global Location Number] Informacje opisujące adres polski Informacje opisujące adres zagraniczny Kod Kraju [Country Code] Wartość numeryczna 18 znaków max, w tym 2 znaki po przecinku Liczby naturalne większe od zera Typ znakowy ograniczony do 50 znaków Typ znakowy ograniczony do 256 znaków Numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur (KSeF) Typ złożony, klucz-wartość Klucz Wartość Wykorzystywany do określenia ilości. Wartość numeryczna 22 znaki max, w tym 6 po przecinku. Data transakcji lub zdarzenia w okresie od 2016-07-01 do 2050-01-01 Data transakcji lub zdarzenia w okresie od 2006-01-01 do 2050-01-01 Numer zagranicznego rachunku bankowego Numer NRB Kod SWIFT Typy form płatności gotówka karta bon czek kredyt przelew mobilna Typy ładunków Bańka Beczka Butla Karton Kanister Klatka Kontener Kosz/koszyk Łubianka Opakowanie zbiorcze Paczka Pakiet Paleta Pojemnik Pojemnik do ładunków masowych stałych Pojemnik do ładunków masowych w postaci płynnej Pudełko Puszka Skrzynia Worek Wartość procentowa z dokładnością do 6 miejsc po przecinku Typy rachunków własnych banku rachunek banku lub rachunek spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej służący do dokonywania rozliczeń z tytułu nabywanych przez ten bank lub tę kasę wierzytelności pieniężnych rachunek banku lub rachunek spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej wykorzystywany przez ten bank lub tę kasę do pobrania należności od nabywcy towarów lub usługobiorcy za dostawę towarów lub świadczenie usług, potwierdzone fakturą, i przekazania jej w całości albo części dostawcy towarów lub usługodawcy rachunek banku lub rachunek spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej prowadzony przez ten bank lub tę kasę w ramach gospodarki własnej, niebędący rachunkiem rozliczeniowym Informacje o rachunku bankowym Pełny numer rachunku w standardzie NRB Pełny numer rachunku zagranicznego Kod SWIFT Rachunek własny banku Nazwa banku Zestaw danych identyfikacyjnych oraz danych adresowych nabywcy i podmiotów trzecich Numer, za pomocą którego nabywca towarów lub usług jest identyfikowany dla podatku lub podatku od wartości dodanej, pod którym otrzymał on towary lub usługi, z zastrzeżeniem art. 106e ust. 1 pkt 24 lit. b ustawy. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 2 ustawy. W przypadku faktur wystawianych w procedurze uproszczonej przez drugiego w kolejności podatnika, o którym mowa w art. 135 ust. 1 pkt 4 lit. b i c oraz ust. 2 ustawy, numer, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 4 ustawy Identyfikator podatkowy NIP Identyfikator podatkowy inny Podmiot nie posiada identyfikatora podatkowego: 1- tak Dane opcjonalne dla przypadków, o których mowa w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy Pierwsze imię Nazwisko Pełna nazwa Nazwa handlowa Zestaw danych identyfikacyjnych oraz danych adresowych podatnika Identyfikator podatkowy NIP Pierwsze imię Nazwisko Pełna nazwa Nazwa handlowa Status podatnika faktura dokumentująca sprzedaż dokonywaną przez podatnika znajdującego się w stanie likwidacji faktura dokumentująca sprzedaż dokonywaną przez podatnika, który jest w trakcie postępowania restrukturyzacyjnego faktura dokumentująca sprzedaż dokonywaną przez podatnika znajdującego się w stanie upadłości faktura dokumentująca sprzedaż dokonywaną przez przedsiębiorstwo w spadku Rola podmiotu upoważnionego Organ egzekucyjny - w przypadku, o którym mowa w art. 106c pkt 1 ustawy Komornik sądowy - w przypadku, o którym mowa w art. 106c pkt 2 ustawy Przedstawiciel podatkowy - w przypadku, gdy w fakturze występują dane przedstawiciela podatkowego, o którym mowa w przepisach art. 18a - 18d ustawy Rola podmiotu 3 Faktor - w przypadku, gdy w fakturze występują dane faktora Odbiorca - w przypadku, gdy w fakturze występują dane jednostek wewnętrznych, oddziałów, jednostek budżetowych wyodrębnionych w ramach nabywcy, które same nie stanowią nabywcy w rozumieniu ustawy Podmiot pierwotny - w przypadku, gdy w fakturze występują dane podmiotu będącego w stosunku do podatnika podmiotem przejętym lub przekształconym, który świadczył usługę lub dokonywał dostawy. Z wyłączeniem przypadków, o których mowa w art. 106j ust.2 pkt 3 ustawy, gdy dane te prezentowane są w sekcji Podmiot1K Dodatkowy nabywca - w przypadku, gdy w fakturze występują dane kolejnych (innych niż wymieniony w sekcji Podmiot2) nabywców Wystawca faktury - w przypadku, gdy w fakturze występują dane podmiotu wystawiającego fakturę w imieniu podatnika. Nie dotyczy przypadku, gdy wystawcą faktury jest nabywca Dokonujący płatności - w przypadku, gdy w fakturze występują dane podmiotu regulującego zobowiązanie w miejsce nabywcy Inny podmiot - rola rezerwowa w przypadkach występowania w fakturze danych podmiotów trzecich w innych niż przewidziane przypadkach Numer telefonu Rodzaj faktury Faktura podstawowa Faktura korygująca Faktura dokumentująca otrzymanie zapłaty lub jej części przed dokonaniem czynności oraz faktura wystawiona w związku z art. 106f ust. 4 ustawy Faktura wystawiona w związku z art. 106f ust. 3 ustawy Faktura, o której mowa w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy Faktura korygująca fakturę dokumentującą otrzymanie zapłaty lub jej części przed dokonaniem czynności oraz fakturę wystawioną w związku z art. 106f ust. 4 ustawy Faktura korygująca fakturę wystawioną w związku z art. 106f ust. 3 ustawy Typ skutku korekty w ewidencji Korekta skutkująca w dacie ujęcia faktury pierwotnej Korekta skutkująca w dacie wystawienia faktury korygującej Korekta skutkująca w dacie innej, w tym gdy dla różnych pozycji faktury korygującej daty te są różne Stawka podatku zwolnione z opodatkowania odwrotne obciążenie niepodlegające opodatkowaniu-transakcje dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju Wskazanie procedury dla wiersza faktury Stawka 0% stosowana w ramach sprzedaży krajowej Stawka 0% - wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów Stawka 0% - eksport towarów Dostawa towarów oraz świadczenie usług opodatkowane poza terytorium kraju Świadczenie usług z art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy Towar/usługa wymienione w załączniku 15 Pozostała sprzedaż krajowa Oznaczenia dotyczące procedur dla faktur Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 2a rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 2b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 5 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 8 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 9 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 10 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 11 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 12 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenia dotyczące procedur dla zamówień Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 2a rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 2b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 5 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 10 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 11 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 12 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Wskazanie procedury dla wiersza zamównienia Stawka 0% stosowana w ramach sprzedaży krajowej Stawka 0% - eksport towarów Dostawa towarów oraz świadczenie usług opodatkowane poza terytorium kraju Świadczenie usług z art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy Towar/usługa wymienione w załączniku 15 Pozostała sprzedaż krajowa Oznaczenie dotyczące dostawy towarów i świadczenia usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. a rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. c rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. d rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. e rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. f rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. g rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. h rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. i rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. j rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Świadczenie usług, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 2 lit. a rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Świadczenie usług, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 2 lit. b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Świadczenie usług, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 2 lit. c rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Typy ładunków Transport morski Transport kolejowy Transport drogowy Transport lotniczy Przesyłka pocztowa Stałe instalacje przesyłowe Żegluga śródlądowa Kod pocztowy polski Faktura VAT Nagłówek Dane podatnika. Imię i nazwisko lub nazwa sprzedawcy towarów lub usług Kod (prefiks) podatnika VAT UE dla przypadków określonych w art. 97 ust. 10 pkt 2 i 3 ustawy oraz w przypadku, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 3 ustawy Numer EORI podatnika (sprzedawcy) Dane identyfikujące podatnika Adres podatnika Adres korespondencyjny podatnika Adres e-mail podatnika Numer telefonu podatnika Status podatnika Dane nabywcy Kod (prefiks) nabywcy VAT UE, o którym mowa w art. 106e ust. 1 pkt 24 ustawy oraz w przypadku, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 4 ustawy Numer EORI nabywcy towarów Dane identyfikujące nabywcę Adres nabywcy. Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy Adres korespondencyjny nabywcy Adres e-mail nabywcy Numer telefonu nabywcy Numer klienta dla przypadków, w których nabywca posługuje się nim w umowie lub zamówieniu Dane podmiotu/-ów trzeciego/-ich (innego/-ych niż sprzedawca i nabywca występujący sekcji Podmiot2), związanego/-ych z fakturą Numer EORI nabywcy towarów Dane identyfikujące podmiot trzeci Adres podmiotu trzeciego Adres korespondencyjny podmiotu trzeciego Adres e-mail podmiotu trzeciego Numer telefonu podmiotu trzeciego Rola podmiotu Znacznik innego podmiotu: 1 - Inny podmiot Opis roli podmiotu - w przypadku wyboru roli jako Inny podmiot Udział - procentowy udział dodatkowego nabywcy. Udziałem nabywcy wymienionego w sekcji Podmiot2 jest wówczas dopełnienie do 100% sumy udziałów dodatkowych nabywców. W przypadku niewypełnienia pola przyjmuje się, że udziały występujących w fakturze nabywców są równe Numer klienta dla przypadków, w których podmiot wymieniony jako podmiot trzeci posługuje się nim w umowie lub zamówieniu Dane podmiotu upoważnionego, związanego z fakturą Numer EORI podmiotu upoważnionego Dane identyfikujące podmiotu upoważnionego Adres podmiotu upoważnionego Adres korespondencyjny podmiotu upoważnionego Adres e-mail podmiotu upoważnionego Numer telefonu podmiotu upoważnionego Rola podmiotu upoważnionego Na podstawie art. 106a - 106q ustawy. Wartości sprzedaży i kwoty podatku wypełnia się w walucie, w której wystawiono fakturę, z wyjątkiem pól, w których kwoty podatku zostały przeliczone zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy. W przypadku wystawienia faktury korygującej, wypełnia się wszystkie dane wg stanu po korekcie. Dane dotyczące podstaw opodatkowania, kwot podatku oraz kwoty ogółem wypełnia się poprzez różnicę Trzyliterowy kod waluty (ISO-4217) w przypadkach, o których mowa w art. 31a ustawy Data wystawienia, z zastrzeżeniem art. 106na ust. 1 ustawy Miejsce wystawienia faktury Kolejny numer faktury, nadany w ramach jednej lub więcej serii, który w sposób jednoznaczny identyfikuje fakturę Numery dokumentów magazynowych WZ (wydanie na zewnątrz) związane z fakturą Data dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi lub data otrzymania zapłaty, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy, o ile taka data jest określona i różni się od daty wystawienia faktury. Pole wypełnia się w przypadku, gdy dla wszystkich pozycji faktury data jest wspólna Okres, którego dotyczy faktura w przypadkach, o których mowa w art. 19a ust. 3 zdanie pierwsze i ust. 4 oraz ust. 5 pkt 4 ustawy Data początkowa okresu, którego dotyczy faktura Data końcowa okresu, którego dotyczy faktura - data dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 4 pkt 1, a także ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 1-3 ustawy Suma wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy W przypadku gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową, przeliczona zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 4 pkt 1, a także ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 1-3 ustawy Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8 % albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy W przypadku gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną, przeliczona zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 4 pkt 1, a także ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 1-3 ustawy Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy W przypadku gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą, przeliczona zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2, 3, ust. 4 pkt 3 oraz ust. 5 pkt 1-3 ustawy Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną trzecią w walucie, w której faktura została wystawiona - procedura odwrotnego obciążenia, dla której podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 i 8 ustawy oraz dla stawki podatku w przypadku ryczałtu dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Kwota "0" dla procedury odwrotnego obciążenia, dla której podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 i 8 ustawy oraz kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto dla stawki podatku w walucie, w której faktura została wystawiona w przypadku ryczałtu dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy W przypadku gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota "0" dla procedury odwrotnego obciążenia, dla której podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 i 8 ustawy oraz kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto w walucie obcej dla stawki podatku w przypadku ryczałtu dla taksówek osobowych, przeliczona zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust.2 i 3 oraz ust. 4 pkt 1, a także ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 3 ustawy Suma wartości sprzedaży netto dla transakcji dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Kwota podatku od wartości dodanej w przypadku procedury szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Suma wartości sprzedaży netto ze stawką 0%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3, a także ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 1-3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Suma wartości sprzedaży zwolnionej. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3, a także ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 1-3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Kwota należności ogółem lub w przypadku faktur zaliczkowych, otrzymana kwota zapłaty. W przypadku faktur korygujących, korekta kwoty należności ogółem Inne adnotacje na fakturze W przypadku dostawy towarów lub świadczenia usług, w odniesieniu do których obowiązek podatkowy powstaje zgodnie z art. 19a ust. 5 pkt 1 lub art. 21 ust. 1 ustawy - wyrazy "metoda kasowa", należy podać wartość "1"; w przeciwnym przypadku - wartość "2" W przypadku faktur, o których mowa w art. 106d ust. 1 ustawy - wyraz "samofakturowanie", należy podać wartość "1"; w przeciwnym przypadku - wartość "2" W przypadku dostawy towarów lub wykonania usługi, dla których obowiązanym do rozliczenia podatku od wartości dodanej lub podatku o podobnym charakterze jest nabywca towaru lub usługi - wyrazy "odwrotne obciążenie", należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2" W przypadku faktur, w których kwota należności ogółem stanowi kwotę, o której mowa w art. 19 pkt 2 ustawy z dnia 6 marca 2018 r. - Prawo przedsiębiorców, obejmujących dokonaną na rzecz podatnika dostawę towarów lub świadczenie usług wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy - wyrazy „mechanizm podzielonej płatności”, należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2" W przypadku dostawy towarów lub świadczenia usług zwolnionych od podatku na podstawie art. 43 ust. 1, art. 113 ust. 1 i 9 albo przepisów wydanych na podstawie art. 82 ust. 3 ustawy lub na podstawie innych przepisów należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2" Węzła nie wypełnia się w przypadku gdy pole P_19 przyjmuje wartość "2" Jeśli pole P_19 równa się "1" - należy wskazać przepis ustawy albo aktu wydanego na podstawie ustawy, na podstawie którego podatnik stosuje zwolnienie od podatku Jeśli pole P_19 równa się "1" - należy wskazać przepis dyrektywy 2006/112/WE, który zwalnia od podatku taką dostawę towarów lub takie świadczenie usług Jeśli pole P_19 równa się "1" - należy wskazać inną podstawę prawną wskazującą na to, że dostawa towarów lub świadczenie usług korzysta ze zwolnienia W przypadku gdy przedmiotem wewnątrzwspólnotowej dostawy są nowe środki transportu należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2" Jeśli pole P_22 równa się "1" - należy podać datę dopuszczenia nowego środka transportu do użytku Jeśli pole P_22 równa się "1" można podać markę nowego środka transportu Jeśli pole P_22 równa się "1" można podać model nowego środka transportu Jeśli pole P_22 równa się "1" można podać kolor nowego środka transportu Jeśli pole P_22 równa się "1" można podać numer rejestracyjny nowego środka transportu Jeśli pole P_22 równa się "1" można podać rok produkcji nowego środka transportu Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - należy podać przebieg pojazdu Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać numer VIN Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać numer nadwozia Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać numer podwozia Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać numer ramy Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać typ nowego środka transportu Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy jednostek pływających, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. b ustawy, należy podać liczbę godzin roboczych używania nowego środka transportu Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy jednostek pływających, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. b ustawy, można podać numer kadłuba nowego środka transportu Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy statków powietrznych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. c ustawy, należy podać liczbę godzin roboczych używania nowego środka transportu Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy statków powietrznych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. c ustawy, można podać numer fabryczny nowego środka transportu W przypadku faktur wystawianych w procedurze uproszczonej przez drugiego w kolejności podatnika, o którym mowa w art. 135 ust. 1 pkt 4 lit. b i c oraz ust. 2, zawierającej adnotację, o której mowa w art. 136 ust. 1 pkt 1 i stwierdzenie, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 2 ustawy należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2" W przypadku wystąpienia procedur marży, o których mowa w art. 119 lub 120 ustawy należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2" W przypadku świadczenia usług turystyki, dla których podstawę opodatkowania stanowi marża, zgodnie z art. 119 ust. 1 ustawy, a faktura dokumentująca świadczenie zawiera wyrazy "procedura marży dla biur podróży", należy podać wartość "1" W przypadku dostawy towarów używanych dla których podstawę opodatkowania stanowi marża, zgodnie z art. 120 ustawy, a faktura dokumentująca dostawę zawiera wyrazy "procedura marży - towary używane", należy podać wartość "1" W przypadku dostawy dzieł sztuki dla których podstawę opodatkowania stanowi marża, zgodnie z art. 120 ustawy, a faktura dokumentująca dostawę zawiera wyrazy "procedura marży - dzieła sztuki", należy podać wartość "1" W przypadku dostawy przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi marża, zgodnie z art. 120 ustawy, a faktura dokumentująca dostawę zawiera wyrazy "procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki", należy podać wartość "1" Rodzaj faktury Elementy dla przypadków, gdy pole RodzajFaktury przyjmuje wartości KOR, KOR_ZAL lub KOR_ROZ Przyczyna korekty dla faktur korygujących Typ skutku korekty w ewidencji Data wystawienia faktury, której dotyczy faktura korygująca Numer faktury korygowanej Numer identyfikujący fakturę korygowaną w Krajowym Systemie e-Faktur (KSeF) Dla faktury korygującej, o której mowa w art. 106j ust. 3 ustawy - okres, do którego odnosi się udzielany opust lub obniżka, w przypadku gdy podatnik udziela opustu lub obniżki ceny w odniesieniu do dostaw towarów lub usług dokonanych lub świadczonych na rzecz jednego odbiorcy w danym okresie. Poprawny numer faktury korygowanej w przypadku, gdy przyczyną korekty jest błędny numer faktury korygowanej. W polu NrFaKorygowanej należy wówczas wskazać ten błędny numer W przypadku korekty danych sprzedawcy należy podać kompletne dane sprzedawcy występujące w fakturze korygowanej. Pole nie dotyczy przypadku korekty błędnego numeru NIP występującego w fakturze pierwotnej. Wówczas wymagana jest korekta faktury do wartości zerowych Kod (prefiks) podatnika VAT UE dla przypadków określonych w art. 97 ust. 10 pkt 2 i 3 ustawy oraz w przypadku, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 3 ustawy Dane identyfikujące podatnika Adres podatnika W przypadku korekty danych nabywcy występującego jako Podmiot2 lub dodatkowego nabywcy występującego jako Podmiot3 należy podać kompletne dane tego podmiotu występujące w fakturze korygowanej. Korekcie nie podlegają błędne numery identyfikujące nabywcę oraz dodatkowego nabywcę. W przypadku korygowania pozostałych danych nabywcy lub dodatkowego nabywcy wskazany numer identyfikacyjny musi być identyczny z numerem w części Podmiot2 względnie Podmiot3 faktury korygującej Kod (prefiks) nabywcy VAT UE, o którym mowa w art. 106e ust. 1 pkt 24 ustawy oraz w przypadku, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 4 ustawy Dane identyfikujące nabywcę Adres nabywcy. Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy Faktura, o której mowa w art. 109 ust. 3d ustawy Istniejące powiązania między nabywcą a dokonującym dostawy towarów lub usługodawcą, zgodnie z § 10 ust. 4 pkt 3, z zastrzeżeniem ust. 4b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Pola rezerwowe przeznaczone dla wykazywania dodatkowych informacji na fakturze, w tym wymaganych przepisami prawa, dla których nie przewidziano innych pól/elementów Pole obowiązkowe dla faktury wystawianej po wydaniu towaru lub wykonaniu usługi, o której mowa w art. 106f ust. 3 i ostatniej z faktur, o której mowa w art. 106f ust. 4 ustawy Informacja dodatkowa niezbędna dla rolników ubiegających się o zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego Szczegółowe pozycje faktury w walucie, w której wystawiono fakturę - węzeł opcjonalny dla faktury zaliczkowej, faktury korygującej fakturę zaliczkową, oraz faktur korygujących dotyczących wszystkich dostaw towarów lub usług dokonanych lub świadczonych w danym okresie, o których mowa w art. 106j ust. 3 ustawy, dla których należy podać dane dotyczące opustu lub obniżki w podziale na stawki podatku i procedury w sekcji Fa. W przypadku faktur korygujących, o których mowa w art. 106j ust. 3 ustawy, gdy opust lub obniżka ceny odnosi się do części dostaw towarów lub usług dokonanych lub świadczonych w danym okresie w sekcji FaWiersz należy podać nazwy (rodzaje) towarów lub usług objętych korektą. W przypadku faktur, o których mowa w art. 106f ust. 3 ustawy należy prezentować pełne wartości zamówienia lub umowy. W przypadku faktur korygujących pozycje faktury (w tym faktur korygujących faktury, o których mowa w art. 106f ust. 3 ustawy, jeśli korekta dotyczy wartości zamówienia) należy prezentować różnice wynikające z korekty poszczególnych pozycji lub storna poszczególnych pozycji korygowanych i prawidłowe wartości korygowanych pozycji jako osobne wiersze. W przypadku faktur korygujących faktury, o których mowa w art. 106f ust. 3 ustawy, jeśli korekta nie dotyczy wartości zamówienia i jednocześnie zmienia wysokość podstawy opodatkowania lub podatku, należy wprowadzić zapis stornujący dany wiersz wg stanu przed korektą i zapis przywracający wartość zamówienia w celu potwierdzenia braku zmiany jego wartości Liczba wierszy faktury Łączna wartość kolumny P_11 Łączna wartość kolumny P_11A Szczegółowe pozycje faktury w walucie, w której wystawiono fakturę Kolejny numer wiersza faktury Uniwersalny unikalny numer wiersza faktury Data dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi lub data otrzymania zapłaty, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy, o ile taka data jest określona i różni się od daty wystawienia faktury. Pole wypełnia się dla przypadku, gdy dla poszczególnych pozycji faktury występują różne daty Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi. Pole opcjonalne wyłącznie dla przypadku określonego w art 106j ust. 3 pkt 2 ustawy (faktura korekta) Globalny numer jednostki handlowej Symbol Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług Symbol Nomenklatury Scalonej Symbol Polskiej Klasyfikacji Obiektów Budowlanych Pole przeznaczone do wpisania przez sprzedawcę dodatkowych danych, które nie zostały uwzględnione w elementach struktury i nie są wymagane przepisami, a które mogą znaleźć się na fakturze Miara dostarczonych towarów lub zakres wykonanych usług. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy Ilość (liczba) dostarczonych towarów lub zakres wykonanych usług. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy Cena jednostkowa towaru lub usługi bez kwoty podatku (cena jednostkowa netto). Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 5 pkt 3 ustawy Cena wraz z kwotą podatku (cena jednostkowa brutto), w przypadku zastosowania art. 106e ust. 7 i 8 ustawy Kwoty wszelkich opustów lub obniżek cen, w tym w formie rabatu z tytułu wcześniejszej zapłaty, o ile nie zostały one uwzględnione w cenie jednostkowej netto. Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 5 pkt 1 ustawy Wartość dostarczonych towarów lub wykonanych usług, objętych transakcją, bez kwoty podatku (wartość sprzedaży netto). Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 5 pkt 3 ustawy Wartość sprzedaży brutto, w przypadku zastosowania art. 106e ust. 7 i 8 ustawy Stawka podatku. Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2, 3, 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 3 ustawy Stawka podatku od wartości dodanej w przypadku, o którym mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy Wskazanie procedury dla wiersza faktury Kwota podatku akcyzowego zawarta w cenie towaru Oznaczenie dotyczące dostawy towarów i świadczenia usług Oznaczenia dotyczące procedur Kurs waluty stosowany do wyliczenia kwoty podatku w przypadkach, o których mowa w art. 31a ustawy Dodatkowe rozliczenia na fakturze Obciążenia Kwota doliczona do kwoty wykazanej w polu P_15 Powód obciążenia Suma obciążeń Odliczenia Kwota odliczona od kwoty wykazanej w polu P_15 Powód odliczenia Suma odliczeń Kwota należności do zapłaty równa polu P_15 powiększonemu o Obciazenia i pomniejszonemu o Odliczenia Kwota nadpłacona do rozliczenia/zwrotu Warunki płatności Znacznik informujący, że kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona: 1 - zapłacono Data zapłaty, jeśli do wystawienia faktury płatność została dokonana Znacznik informujący, że kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona w części: 1 - zapłacono w części Możliwość wystąpienia więcej niż jednej zapłaty częściowej może wystąpić wyłącznie w przypadku płatności dokonywanych po dostawie towarów lub wykonaniu usług, a przed wystawieniem faktury Kwota zapłaty częściowej Data zapłaty częściowej, jeśli do wystawienia faktury płatność częściowa została dokonana Termin płatności Opis terminu płatności Forma płatności Znacznik innej formy płatności: 1 - inna forma płatności Doprecyzowanie innej formy płatności Numer rachunku bankowego Rachunek bankowy faktora Skonto Warunki, które nabywca powinien spełnić aby skorzystać ze skonta Wysokość skonta Warunki transakcji, o ile występują Data zamówienia lub umowy Numer umowy Numer zamówienia Numery partii towaru Warunki dostawy towarów - w przypadku istnienia pomiędzy stronami transakcji, umowy określającej warunki dostawy tzw. Incoterms Kurs umowny - w przypadkach, gdy w fakturze znajduje się informacja o kursie, po którym zostały przeliczone kwoty wykazane w fakturze w złotych. Nie dotyczy przypadków, o których mowa w art. 31a ustawy Waluta umowna - trzyliterowy kod waluty (ISO-4217) w przypadkach, gdy w fakturze znajduje się informacja o kursie, po którym zostały przeliczone kwoty wykazane w fakturze w złotych. Nie dotyczy przypadków, o których mowa w art. 31a ustawy Rodzaj zastosowanego transportu w przypadku dokonanej dostawy towarów Znacznik innego rodzaju transportu: 1 - inny rodzaj transportu Inny rodzaj transportu Opis innego rodzaju transportu Dane identyfikacyjne przewoźnika Adres przewoźnika Numer zlecenia transportu Rodzaj ładunku Znacznik innego ładunku: 1 - inny ładunek Inny ładunek Opis innego ładunku Jednostka opakowania Data i godzina rozpoczęcia transportu Data i godzina zakończenia transportu Adres miejsca wysyłki Adres pośredni wysyłki Adres miejsca docelowego, do którego został zlecony transport Wartość "1" oznacza dostawę dokonaną przez podmiot, o którym mowa w art. 22 ust. 2d ustawy. Pole dotyczy sytuacji, w której podmiot uczestniczy w transakcji łańcuchowej innej niż procedura trójstronna uproszczona, o której mowa w art. 135 ust. 1 pkt 4 ustawy Zamówienie lub umowa, o których mowa w art. 106f ust. 1 pkt 4 ustawy (dla faktur zaliczkowych) w walucie, w której wystawiono fakturę zaliczkową. W przypadku faktury korygującej fakturę zaliczkową należy prezentować różnice wynikające z korekty poszczególnych pozycji zamówienia lub umowy lub storna poszczególnych korygowanych pozycji zamówienia lub umowy i prawidłowe wartości korygowanych pozycji jako osobne wiersze jeśli korekta dotyczy wartości zamówienia. W przypadku faktur korygujących faktury zaliczkowe, jeśli korekta nie dotyczy wartości zamówienia i jednocześnie zmienia wysokość podstawy opodatkowania lub podatku, należy wprowadzić zapis stornujący dany wiersz wg stanu przed korektą i zapis przywracający wartość zamówienia w celu potwierdzenia braku zmiany jego wartości Liczba wierszy zamówienia lub umowy Wartość zamówienia lub umowy z uwzględnieniem kwoty podatku Szczegółowe pozycje zamówienia lub umowy w walucie, w której wystawiono fakturę zaliczkową Kolejny numer wiersza zamówienia lub umowy Uniwersalny unikalny numer wiersza zamówienia lub umowy Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi Globalny numer jednostki handlowej Symbol Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług Symbol Nomenklatury Scalonej Symbol Polskiej Klasyfikacji Obiektów Budowlanych Pole przeznaczone do wpisania przez sprzedawcę dodatkowych danych, które nie zostały uwzględnione w elementach struktury i nie są wymagane przepisami, a które mogą znaleźć się na fakturze Miara zamówionego towaru lub zakres usługi Ilość zamówionego towaru lub zakres usługi Cena jednostkowa netto Wartość zamówionego towaru lub usługi bez kwoty podatku Kwota podatku od zamówionego towaru lub usługi Stawka podatku Stawka podatku od wartości dodanej w przypadku, o którym mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy Wskazanie procedury dla wiersza zamówienia Oznaczenie dotyczące dostawy towarów i świadczenia usług Oznaczenia dotyczące procedur Kwota podatku akcyzowego zawarta w cenie towaru Kurs waluty stosowany do wyliczenia kwoty podatku w przypadkach, o których mowa w art. 31a ustawy. Dla faktur zaliczkowych należy podać kurs identyczny dla wszystkich towarów i usług Pozostałe informacje na fakturze Stopka faktury Numer Krajowego Rejestru Sądowego REGON Numer w Bazie Danych o Odpadach