Kody krajów członkowskich Unii Europejskiej, w tym kod dla obszaru Irlandii Północnej AUSTRIA BELGIA BUŁGARIA CYPR CZECHY DANIA ESTONIA FINLANDIA FRANCJA NIEMCY GRECJA CHORWACJA WĘGRY IRLANDIA WŁOCHY ŁOTWA LITWA LUKSEMBURG MALTA HOLANDIA POLSKA PORTUGALIA RUMUNIA SŁOWACJA SŁOWENIA HISZPANIA SZWECJA IRLANDIA PÓŁNOCNA Słownik kodów walut DIRHAM ZEA AFGANI LEK DRAM GULDEN ANTYLI HOLENDERSKICH KWANZA PESO ARGENTYŃSKIE DOLAR AUSTRALIJSKI GULDEN ARUBAŃSKI MANAT AZERBEJDŻAŃSKI MARKA ZAMIENNA DOLAR BARBADOSKI TAKA LEW DINAR BAHRAJSKI FRANK BURUNDYJSKI DOLAR BERMUDZKI DOLAR BRUNEJSKI BOLIWIANO BOLIWIANO MVDOL REAL DOLAR BAHAMSKI NGULTRUM PULA RUBEL BIAŁORUSKI DOLAR BELIZEŃSKI DOLAR KANADYJSKI FRANK KONGIJSKI FRANK SZWAJCARSKI VIR EURO FRANK SZWAJCARSKI FRANK SZWAJCARSKI VIR FRANK JEDNOSTKA ROZLICZENIOWA CHILIJSKA PESO CHILIJSKIE YUAN RENMINBI PESO KOLUMBIJSKIE UNIDAD DE VALOR REAL KOLUMBILSKIE COLON KOSTARYKAŃSKI PESO WYMIENIALNE PESO KUBAŃSKIE ESCUDO REPUBLIKI ZIELONEGO PRZYLĄDKA KORONA CZESKA FRANK DŻIBUTI KORONA DUŃSKA PESO DOMINIKAŃSKIE DINAR ALGIERSKI FUNT EGIPSKI NAKFA BIRR EURO DOLAR FIDŻI FUNT FALKLANDZKI FUNT SZTERLING LARI FUNT GUERNSEY GHANA CEDI FUNT GIBRALTARSKI DALASI FRANK GWINEJSKI QUETZAL DOLAR GUJAŃSKI DOLAR HONGKONGU LEMPIRA KUNA GOURDE FORINT RUPIA INDONEZYJSKA SZEKEL FUNT MANX RUPIA INDYJSKA DINAR IRACKI RIAL IRAŃSKI KORONA ISLANDZKA FUNT JERSEY DOLAR JAMAJSKI DINAR JORDAŃSKI JEN SZYLING KENIJSKI SOM RIEL FRANK KOMORÓW WON PÓŁNOCNO­KOREAŃSKI WON POŁUDNIOWO­KOREAŃSKI DINAR KUWEJCKI DOLAR KAJMAŃSKI TENGE KIP FUNT LIBAŃSKI RUPIA LANKIJSKA DOLAR LIBERYJSKI LOTI DINAR LIBIJSKI DIRHAM MAROKAŃSKI LEJ MOŁDAWII ARIARY DENAR KYAT TUGRIK PATACA OUGUIYA RUPIA MAURITIUSU RUPIA MALEDIWSKA KWACHA MALAWIJSKA PESO MEKSYKAŃSKIE UNIDAD DE INVERSION (UDI) MEKSYKAŃSKIE RINGGIT METICAL DOLAR NAMIBIJSKI NAIRA CORDOBA ORO KORONA NORWESKA RUPIA NEPALSKA DOLAR NOWOZELANDZKI RIAL OMAŃSKI BALBOA SOL KINA PESO FILIPIŃSKIE RUPIA PAKISTAŃSKA ZŁOTY GUARANI RIAL KATARSKI LEJ RUMUŃSKI DINAR SERBSKI RUBEL ROSYJSKI FRANK RWANDYJSKI RIAL SAUDYJSKI DOLAR WYSP SALOMONA RUPIA SESZELSKA FUNT SUDAŃSKI KORONA SZWEDZKA DOLAR SINGAPURSKI FUNT ŚWIĘTEJ HELENY (ŚWIĘTA HELENA I WYSPA WNIEBOWSTĄPIENIA) LEONE SZYLING SOMALIJSKI DOLAR SURINAMSKI FUNT POŁUDNIOWOSUDAŃSKI DOBRA COLON SALWADORSKI (SV1) FUNT SYRYJSKI LILANGENI BAT SOMONI MANAT TURKMEŃSKI DINAR TUNEZYJSKI PAANGA LIRA TURECKA DOLAR TRYNIDADU I TOBAGO NOWY DOLAR TAJWAŃSKI SZYLING TANZAŃSKI HRYWNA SZYLING UGANDYJSKI DOLAR AMERYKAŃSKI DOLAR AMERYKAŃSKI (NEXT DAY) PESO EN UNIDADES INDEXADAS URUGWAJSKIE PESO URUGWAJSKIE PESO EN UNIDADES INDEXADAS URUGWAJSKIE SUM BOLIWAR SOBERANO  DONG VATU TALA FRANK CFA (BEAC) SREBRO ZŁOTO BOND MARKETS UNIT EUROPEAN COMPOSITE UNIT (EURCO) BOND MARKETS UNIT EUROPEAN MONETARY UNIT (E.M.U.-6) BOND MARKETS UNIT EUROPEAN UNIT OF ACCOUNT 9 (E.U.A.-9) BOND MARKETS UNIT EUROPEAN UNIT OF ACCOUNT 17 (E.U.A.-17) DOLAR WSCHODNIO­KARAIBSKI SDR MIĘDZYNARODOWY FUNDUSZ WALUTOWY FRANK CFA (BCEAO) PALLAD FRANK CFP PLATYNA SUCRE SISTEMA UNITARIO DE COMPENSACION REGIONAL DE PAGOS SUCRE ADB UNIT OF ACCOUNT MEMBER COUNTRIES OF THE AFRICAN DEVELOPMENT BANK GROUP BRAK WALUTY RIAL JEMEŃSKI RAND KWACHA ZAMBIJSKA DOLAR ZIMBABWE Symbol wzoru formularza Nagłówek Data i czas wytworzenia faktury Nazwa systemu teleinformatycznego, z którego korzysta podatnik Informacje opisujące adres Kod Kraju [Country Code] Adres [Address] Adres [Address] Globalny Numer Lokalizacyjny [Global Location Number] Wartość numeryczna 18 znaków max, w tym 2 znaki po przecinku Wartość numeryczna 20 znaków max, w tym 4 znaki po przecinku Liczby naturalne większe od zera Typ znakowy ograniczony do 256 znaków Typ znakowy ograniczony do 20 znaków Typ znakowy ograniczony do 50 znaków Typ znakowy ograniczony do 512 znaków Numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur (KSeF) Typ złożony, klucz-wartość Numer wiersza podany w polu NrWierszaFa lub NrWierszaZam, jeśli informacja odnosi się wyłącznie do danej pozycji faktury Klucz Wartość Wykorzystywany do określenia ilości. Wartość numeryczna 22 znaki max, w tym 6 po przecinku. Data transakcji lub zdarzenia w okresie od 2016-07-01 do 2050-01-01 Data transakcji lub zdarzenia w okresie od 2006-01-01 do 2050-01-01 Data i czas zdarzenia w okresie od 01.10.2021T00:00:00Z do 01.01.2050T23:59:59Z Numer Identyfikacyjny VAT kontrahenta UE Identyfikator wewnętrzny Numer rachunku bankowego Kod SWIFT Typy form płatności gotówka karta bon czek kredyt przelew mobilna Typy ładunków Bańka Beczka Butla Karton Kanister Klatka Kontener Kosz/koszyk Łubianka Opakowanie zbiorcze Paczka Pakiet Paleta Pojemnik Pojemnik do ładunków masowych stałych Pojemnik do ładunków masowych w postaci płynnej Pudełko Puszka Skrzynia Worek Wartość procentowa z dokładnością do 6 miejsc po przecinku Typy rachunków własnych banku rachunek banku lub rachunek spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej służący do dokonywania rozliczeń z tytułu nabywanych przez ten bank lub tę kasę wierzytelności pieniężnych rachunek banku lub rachunek spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej wykorzystywany przez ten bank lub tę kasę do pobrania należności od nabywcy towarów lub usługobiorcy za dostawę towarów lub świadczenie usług, potwierdzone fakturą, i przekazania jej w całości albo części dostawcy towarów lub usługodawcy rachunek banku lub rachunek spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej prowadzony przez ten bank lub tę kasę w ramach gospodarki własnej, niebędący rachunkiem rozliczeniowym Informacje o rachunku bankowym Pełny numer rachunku Kod SWIFT Rachunek własny banku Nazwa banku Opis rachunku Zestaw danych identyfikacyjnych oraz danych adresowych podatnika Identyfikator podatkowy NIP Imię i nazwisko lub nazwa Zestaw danych identyfikacyjnych oraz danych adresowych nabywcy Numer, za pomocą którego nabywca towarów lub usług jest identyfikowany dla podatku lub podatku od wartości dodanej, pod którym otrzymał on towary lub usługi, z zastrzeżeniem art. 106e ust. 1 pkt 24 lit. b ustawy. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 2 ustawy. W przypadku faktur wystawianych w procedurze uproszczonej przez drugiego w kolejności podatnika, o którym mowa w art. 135 ust. 1 pkt 4 lit. b i c oraz ust. 2 ustawy, numer, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 4 ustawy Identyfikator podatkowy NIP Kod (prefiks) nabywcy VAT UE, o którym mowa w art. 106e ust. 1 pkt 24 ustawy oraz w przypadku, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 4 ustawy Numer Identyfikacyjny VAT kontrahenta UE Kod kraju nadania identyfikatora podatkowego Identyfikator podatkowy inny Podmiot nie posiada identyfikatora podatkowego: 1- tak Dane opcjonalne dla przypadków, o których mowa w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy Imię i nazwisko lub nazwa Zestaw danych identyfikacyjnych oraz danych adresowych podmiotów trzecich Numer, za pomocą którego nabywca towarów lub usług jest identyfikowany dla podatku lub podatku od wartości dodanej, pod którym otrzymał on towary lub usługi, z zastrzeżeniem art. 106e ust. 1 pkt 24 lit. b ustawy. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 2 ustawy. W przypadku faktur wystawianych w procedurze uproszczonej przez drugiego w kolejności podatnika, o którym mowa w art. 135 ust. 1 pkt 4 lit. b i c oraz ust. 2 ustawy, numer, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 4 ustawy Identyfikator podatkowy NIP Identyfikator wewnętrzny z NIP Kod (prefiks) nabywcy VAT UE, o którym mowa w art. 106e ust. 1 pkt 24 ustawy oraz w przypadku, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 4 ustawy Numer Identyfikacyjny VAT kontrahenta UE Kod kraju nadania identyfikatora podatkowego Identyfikator podatkowy inny Podmiot nie posiada identyfikatora podatkowego: 1- tak Dane opcjonalne dla przypadków, o których mowa w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy Imię i nazwisko lub nazwa Status podatnika faktura dokumentująca sprzedaż dokonywaną przez podatnika znajdującego się w stanie likwidacji faktura dokumentująca sprzedaż dokonywaną przez podatnika, który jest w trakcie postępowania restrukturyzacyjnego faktura dokumentująca sprzedaż dokonywaną przez podatnika znajdującego się w stanie upadłości faktura dokumentująca sprzedaż dokonywaną przez przedsiębiorstwo w spadku Rola podmiotu upoważnionego Organ egzekucyjny - w przypadku, o którym mowa w art. 106c pkt 1 ustawy Komornik sądowy - w przypadku, o którym mowa w art. 106c pkt 2 ustawy Przedstawiciel podatkowy - w przypadku, gdy w fakturze występują dane przedstawiciela podatkowego, o którym mowa w przepisach art. 18a - 18d ustawy Rola podmiotu trzeciego Faktor - w przypadku, gdy w fakturze występują dane faktora Odbiorca - w przypadku, gdy w fakturze występują dane jednostek wewnętrznych, oddziałów, wyodrębnionych w ramach nabywcy, które same nie stanowią nabywcy w rozumieniu ustawy Podmiot pierwotny - w przypadku, gdy w fakturze występują dane podmiotu będącego w stosunku do podatnika podmiotem przejętym lub przekształconym, który świadczył usługę lub dokonywał dostawy. Z wyłączeniem przypadków, o których mowa w art. 106j ust.2 pkt 3 ustawy, gdy dane te prezentowane są w sekcji Podmiot1K Dodatkowy nabywca - w przypadku, gdy w fakturze występują dane kolejnych (innych niż wymieniony w sekcji Podmiot2) nabywców Wystawca faktury - w przypadku, gdy w fakturze występują dane podmiotu wystawiającego fakturę w imieniu podatnika. Nie dotyczy przypadku, gdy wystawcą faktury jest nabywca Dokonujący płatności - w przypadku, gdy w fakturze występują dane podmiotu regulującego zobowiązanie w miejsce nabywcy Jednostka samorządu terytorialnego - wystawca Jednostka samorządu terytorialnego - odbiorca Członek grupy VAT - wystawca Członek grupy VAT - odbiorca Numer telefonu Rodzaj faktury Faktura podstawowa Faktura korygująca Faktura dokumentująca otrzymanie zapłaty lub jej części przed dokonaniem czynności oraz faktura wystawiona w związku z art. 106f ust. 4 ustawy Faktura wystawiona w związku z art. 106f ust. 3 ustawy, w tym w przypadkach, o których mowa w art.106b ust.1a ustawy Faktura, o której mowa w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy Faktura korygująca fakturę dokumentującą otrzymanie zapłaty lub jej części przed dokonaniem czynności oraz fakturę wystawioną w związku z art. 106f ust. 4 ustawy Faktura korygująca fakturę wystawioną w związku z art. 106f ust. 3 ustawy, w tym w przypadkach, o których mowa w art.106b ust.1a ustawy Typ skutku korekty w ewidencji dla podatku od towarów i usług Korekta skutkująca w dacie ujęcia faktury pierwotnej Korekta skutkująca w dacie wystawienia faktury korygującej Korekta skutkująca w dacie innej, w tym gdy dla różnych pozycji faktury korygującej daty te są różne Stawka podatku zwolnione z opodatkowania odwrotne obciążenie niepodlegające opodatkowaniu-transakcje dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju Oznaczenia dotyczące procedur dla faktur Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 2a rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 2b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 5 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 8 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 9 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 10 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 11 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 12 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenia dotyczące procedur dla zamówień Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 2a rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 2b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 5 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 10 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 11 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 12 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Oznaczenie dotyczące dostawy towarów i świadczenia usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. a rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. c rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. d rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. e rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. f rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. g rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. h rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. i rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. j rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Świadczenie usług, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 2 lit. a rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Świadczenie usług, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 2 lit. b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Świadczenie usług, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 2 lit. c rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Typ Globalnego Numeru Lokalizacyjnego Rodzaj transportu Transport morski Transport kolejowy Transport drogowy Transport lotniczy Przesyłka pocztowa Stałe instalacje przesyłowe Żegluga śródlądowa Faktura VAT Nagłówek Dane podatnika. Imię i nazwisko lub nazwa sprzedawcy towarów lub usług Kod (prefiks) podatnika VAT UE dla przypadków określonych w art. 97 ust. 10 pkt 2 i 3 ustawy oraz w przypadku, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 3 ustawy Numer EORI podatnika (sprzedawcy) Dane identyfikujące podatnika Adres podatnika Adres korespondencyjny podatnika Adres e-mail podatnika Numer telefonu podatnika Status podatnika Dane nabywcy Numer EORI nabywcy towarów Dane identyfikujące nabywcę Adres nabywcy. Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy Adres korespondencyjny nabywcy Adres e-mail nabywcy Numer telefonu nabywcy Numer klienta dla przypadków, w których nabywca posługuje się nim w umowie lub zamówieniu Unikalny klucz powiązania danych nabywcy w fakturach korygujących, w przypadku gdy dane nabywcy w fakturze korygującej zmieniły się w stosunku do danych w fakturze korygowanej Dane podmiotu/-ów trzeciego/-ich (innego/-ych niż sprzedawca i nabywca występujący sekcji Podmiot2), związanego/-ych z fakturą Unikalny klucz powiązania danych nabywcy w fakturach korygujących, w przypadku gdy dane nabywcy w fakturze korygującej zmieniły się w stosunku do danych w fakturze korygowanej Numer EORI podmiotu trzeciego Dane identyfikujące podmiot trzeci Adres podmiotu trzeciego Adres korespondencyjny podmiotu trzeciego Adres e-mail podmiotu trzeciego Numer telefonu podmiotu trzeciego Rola podmiotu Znacznik innego podmiotu: 1 - Inny podmiot Opis roli podmiotu - w przypadku wyboru roli jako Inny podmiot Udział - procentowy udział dodatkowego nabywcy. Udziałem nabywcy wymienionego w sekcji Podmiot2 jest wówczas dopełnienie do 100% sumy udziałów dodatkowych nabywców. W przypadku niewypełnienia pola przyjmuje się, że udziały występujących w fakturze nabywców są równe Numer klienta dla przypadków, w których podmiot wymieniony jako podmiot trzeci posługuje się nim w umowie lub zamówieniu Dane podmiotu upoważnionego, związanego z fakturą Numer EORI podmiotu upoważnionego Dane identyfikujące podmiotu upoważnionego Adres podmiotu upoważnionego Adres korespondencyjny podmiotu upoważnionego Adres e-mail podmiotu upoważnionego Numer telefonu podmiotu upoważnionego Rola podmiotu upoważnionego Na podstawie art. 106a - 106q ustawy. Wartości sprzedaży i kwoty podatku wypełnia się w walucie, w której wystawiono fakturę, z wyjątkiem pól, w których kwoty podatku zostały przeliczone zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy. W przypadku wystawienia faktury korygującej, wypełnia się wszystkie dane wg stanu po korekcie. Dane dotyczące podstaw opodatkowania, kwot podatku oraz kwoty ogółem wypełnia się poprzez różnicę Trzyliterowy kod waluty (ISO-4217) w przypadkach, o których mowa w art. 31a ustawy Data wystawienia, z zastrzeżeniem art. 106na ust. 1 ustawy Miejsce wystawienia faktury Kolejny numer faktury, nadany w ramach jednej lub więcej serii, który w sposób jednoznaczny identyfikuje fakturę Numery dokumentów magazynowych WZ (wydanie na zewnątrz) związane z fakturą Data dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi lub data otrzymania zapłaty, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy, o ile taka data jest określona i różni się od daty wystawienia faktury. Pole wypełnia się w przypadku, gdy dla wszystkich pozycji faktury data jest wspólna Okres, którego dotyczy faktura w przypadkach, o których mowa w art. 19a ust. 3 zdanie pierwsze i ust. 4 oraz ust. 5 pkt 4 ustawy Data początkowa okresu, którego dotyczy faktura Data końcowa okresu, którego dotyczy faktura - data dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi Pola wypełniane w przypadku wystąpienia w fakturze sprzedaży opodatkowanej stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%, z wyłączeniem procedury marży Suma wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy W przypadku gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową, przeliczona zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Pola wypełniane w przypadku wystąpienia w fakturze sprzedaży opodatkowanej stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8 % albo 7%, z wyłączeniem procedury marży Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8 % albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy W przypadku gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną, przeliczona zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Pola wypełniane w przypadku wystąpienia w fakturze sprzedaży opodatkowanej stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%, z wyłączeniem procedury marży Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy W przypadku gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą, przeliczona zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Pola wypełniane w przypadku wystąpienia w fakturze sprzedaży opodatkowanej stawką obniżoną trzecią – ryczałt dla taksówek osobowych Suma wartości sprzedaży netto opodatkowanej ryczałtem dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto w przypadku ryczałtu dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy W przypadku gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku ryczałtu dla taksówek osobowych, przeliczona zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Pola wypełniane w przypadku wystąpienia w fakturze sprzedaży opodatkowanej w procedurze szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy Suma wartości sprzedaży netto w przypadku procedury szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Kwota podatku od wartości dodanej w przypadku procedury szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Suma wartości sprzedaży ze stawką 0% z wyłączeniem wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów i eksportu. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Suma wartości sprzedaży ze stawką 0% w przypadku wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Suma wartości sprzedaży ze stawką 0% w przypadku eksportu . W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Suma wartości sprzedaży zwolnionej. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży Suma wartości sprzedaży dla transakcji dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju, z wyłączeniem kwot wykazanych w polach P_13_5 i P_13_9. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży Suma wartości sprzedaży usług, o których mowa w art. 100 ust. 1 pkt 4. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży Suma wartości sprzedaży w procedurze odwrotnego obciążenia, dla której podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 i 8. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy Suma wartości sprzedaży w procedurze marży, o której mowa w art. 119 i art. 120 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy wartości sprzedaży Kwota należności ogółem. W przypadku faktur zaliczkowych kwota zapłaty dokumentowana fakturą. W przypadku faktur, o których mowa w art. 106f ust. 3 ustawy kwota pozostała do zapłaty. W przypadku faktur korygujących korekta kwoty wynikającej z faktury korygowanej. W przypadku, o którym mowa w art. 106j ust. 3 ustawy korekta kwot wynikających z faktur korygowanych Kurs waluty stosowany do wyliczenia kwoty podatku w przypadkach, o których mowa w art. 31a ustawy w fakturach, o których mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy Inne adnotacje na fakturze W przypadku dostawy towarów lub świadczenia usług, w odniesieniu do których obowiązek podatkowy powstaje zgodnie z art. 19a ust. 5 pkt 1 lub art. 21 ust. 1 ustawy - wyrazy "metoda kasowa", należy podać wartość "1"; w przeciwnym przypadku - wartość "2" W przypadku faktur, o których mowa w art. 106d ust. 1 ustawy - wyraz "samofakturowanie", należy podać wartość "1"; w przeciwnym przypadku - wartość "2" W przypadku dostawy towarów lub wykonania usługi, dla których obowiązanym do rozliczenia podatku od wartości dodanej lub podatku o podobnym charakterze jest nabywca towaru lub usługi - wyrazy "odwrotne obciążenie", należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2" W przypadku faktur, w których kwota należności ogółem przekracza kwotę 15 000 zł lub jej równowartość wyrażoną w walucie obcej, obejmujących dokonaną na rzecz podatnika dostawę towarów lub świadczenie usług, o których mowa w załączniku nr 15 do ustawy - wyrazy "mechanizm podzielonej płatności", przy czym do przeliczania na złote kwot wyrażonych w walucie obcej stosuje się zasady przeliczania kwot stosowane w celu określenia podstawy opodatkowania; należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2" Znacznik dostawy towarów lub świadczenia usług zwolnionych od podatku na podstawie art. 43 ust. 1, art. 113 ust. 1 i 9 albo przepisów wydanych na podstawie art. 82 ust. 3 ustawy lub na podstawie innych przepisów Jeśli pole P_19 równa się "1" - należy wskazać przepis ustawy albo aktu wydanego na podstawie ustawy, na podstawie którego podatnik stosuje zwolnienie od podatku Jeśli pole P_19 równa się "1" - należy wskazać przepis dyrektywy 2006/112/WE, który zwalnia od podatku taką dostawę towarów lub takie świadczenie usług Jeśli pole P_19 równa się "1" - należy wskazać inną podstawę prawną wskazującą na to, że dostawa towarów lub świadczenie usług korzysta ze zwolnienia Znacznik braku dostawy towarów lub świadczenia usług zwolnionych od podatku na podstawie art. 43 ust. 1, art. 113 ust. 1 i 9 albo przepisów wydanych na podstawie art. 82 ust. 3 ustawy lub na podstawie innych przepisów Znacznik wewnątrzwspólnotowej dostawy nowych środków transportu Jeśli występuje obowiązek, o którym mowa w art. 42 ust. 5 ustawy, należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku wartość "2" Data dopuszczenia nowego środka transportu do użytku Numer wiersza faktury, w którym wykazano dostawę nowego środka transportu. Wypełnia się w przypadku, gdy faktura dokumentuje dostawę więcej niż jednego nowego środka transportu Marka nowego środka transportu Model nowego środka transportu Kolor nowego środka transportu Numer rejestracyjny nowego środka transportu Rok produkcji nowego środka transportu Jeśli dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - należy podać przebieg pojazdu Jeśli dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać numer VIN Jeśli dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać numer nadwozia Jeśli dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać numer podwozia Jeśli dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać numer ramy Jeśli dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać typ nowego środka transportu Jeśli dostawa dotyczy jednostek pływających, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. b ustawy, należy podać liczbę godzin roboczych używania nowego środka transportu Jeśli dostawa dotyczy jednostek pływających, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. b ustawy, można podać numer kadłuba nowego środka transportu Jeśli dostawa dotyczy statków powietrznych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. c ustawy, należy podać liczbę godzin roboczych używania nowego środka transportu Jeśli dostawa dotyczy statków powietrznych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. c ustawy, można podać numer fabryczny nowego środka transportu Znacznik braku wewnątrzwspólnotowej dostawy nowych środków transportu W przypadku faktur wystawianych w procedurze uproszczonej przez drugiego w kolejności podatnika, o którym mowa w art. 135 ust. 1 pkt 4 lit. b i c oraz ust. 2, zawierającej adnotację, o której mowa w art. 136 ust. 1 pkt 1 i stwierdzenie, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 2 ustawy należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2" Znacznik wystąpienia procedur marży, o których mowa w art. 119 lub 120 ustawy W przypadku świadczenia usług turystyki, dla których podstawę opodatkowania stanowi marża, zgodnie z art. 119 ust. 1 ustawy, a faktura dokumentująca świadczenie zawiera wyrazy "procedura marży dla biur podróży", należy podać wartość "1" W przypadku dostawy towarów używanych dla których podstawę opodatkowania stanowi marża, zgodnie z art. 120 ustawy, a faktura dokumentująca dostawę zawiera wyrazy "procedura marży - towary używane", należy podać wartość "1" W przypadku dostawy dzieł sztuki dla których podstawę opodatkowania stanowi marża, zgodnie z art. 120 ustawy, a faktura dokumentująca dostawę zawiera wyrazy "procedura marży - dzieła sztuki", należy podać wartość "1" W przypadku dostawy przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi marża, zgodnie z art. 120 ustawy, a faktura dokumentująca dostawę zawiera wyrazy "procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki", należy podać wartość "1" Znacznik braku wystąpienia procedur marży, o których mowa w art. 119 lub 120 ustawy Rodzaj faktury Elementy dla przypadków, gdy pole RodzajFaktury przyjmuje wartości KOR, KOR_ZAL lub KOR_ROZ Przyczyna korekty dla faktur korygujących Typ skutku korekty w ewidencji Dane faktury korygowanej Data wystawienia faktury, której dotyczy faktura korygująca Numer faktury korygowanej Numer identyfikujący fakturę korygowaną w Krajowym Systemie e-Faktur (KSeF) Dane faktury korygowanej wystawionej poza KSeF Data wystawienia faktury, której dotyczy faktura korygująca Numer faktury korygowanej Dla faktury korygującej, o której mowa w art. 106j ust. 3 ustawy - okres, do którego odnosi się udzielany opust lub obniżka, w przypadku gdy podatnik udziela opustu lub obniżki ceny w odniesieniu do dostaw towarów lub usług dokonanych lub świadczonych na rzecz jednego odbiorcy w danym okresie. Poprawny numer faktury korygowanej w przypadku, gdy przyczyną korekty jest błędny numer faktury korygowanej. W polu NrFaKorygowanej należy wówczas wskazać ten błędny numer W przypadku korekty danych sprzedawcy należy podać kompletne dane sprzedawcy występujące w fakturze korygowanej. Pole nie dotyczy przypadku korekty błędnego numeru NIP występującego w fakturze pierwotnej. Wówczas wymagana jest korekta faktury do wartości zerowych Kod (prefiks) podatnika VAT UE dla przypadków określonych w art. 97 ust. 10 pkt 2 i 3 ustawy oraz w przypadku, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 3 ustawy Dane identyfikujące podatnika Adres podatnika W przypadku korekty danych nabywcy występującego jako Podmiot2 lub dodatkowego nabywcy występującego jako Podmiot3 należy podać kompletne dane tego podmiotu występujące w fakturze korygowanej. Korekcie nie podlegają błędne numery identyfikujące nabywcę oraz dodatkowego nabywcę. W przypadku korygowania pozostałych danych nabywcy lub dodatkowego nabywcy wskazany numer identyfikacyjny musi być identyczny z numerem w części Podmiot2 względnie Podmiot3 faktury korygującej Kod (prefiks) nabywcy VAT UE, o którym mowa w art. 106e ust. 1 pkt 24 ustawy oraz w przypadku, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 4 ustawy Dane identyfikujące nabywcę Adres nabywcy. Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy Unikalny klucz powiązania danych nabywcy w fakturach korygujących, w przypadku gdy dane nabywcy w fakturze korygującej zmieniły się w stosunku do danych w fakturze korygowanej W przypadku korekt faktur zaliczkowych, kwota zapłaty przed korektą. W przypadku korekt faktur, o których mowa w art. 106f ust. 3 ustawy, kwota pozostała do zapłaty przed korektą Kurs waluty stosowany do wyliczenia kwoty podatku w przypadkach, o których mowa w art. 31a ustawy przed korektą Elementy dla przypadków, o których mowa w art. 106b ust. 1a oraz faktur dokumentujących otrzymanie więcej niż jednej płatności, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy. W przypadku, o którym mowa w art. 106b ust. 1a różnica kwoty w polu P_15 i sumy poszczególnych pól P_15Z stanowi kwotę pozostałą ponad płatności otrzymane przed wykonaniem czynności udokumentowanej fakturą Data otrzymania płatności, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy Kwota płatności, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy, składająca się na kwotę w polu P_15. W przypadku faktur korygujących korekta kwoty wynikającej z faktury korygowanej Kurs waluty stosowany do wyliczenia kwoty podatku w przypadkach, o których mowa w art. 31a ustawy Faktura, o której mowa w art. 109 ust. 3d ustawy Istniejące powiązania między nabywcą a dokonującym dostawy towarów lub usługodawcą, zgodnie z § 10 ust. 4 pkt 3, z zastrzeżeniem ust. 4b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług Pola rezerwowe przeznaczone dla wykazywania dodatkowych informacji na fakturze, w tym wymaganych przepisami prawa, dla których nie przewidziano innych pól/elementów Pole obowiązkowe dla faktury wystawianej po wydaniu towaru lub wykonaniu usługi, o której mowa w art. 106f ust. 3 i ostatniej z faktur, o której mowa w art. 106f ust. 4 ustawy Informacja dodatkowa niezbędna dla rolników ubiegających się o zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego Szczegółowe pozycje faktury w walucie, w której wystawiono fakturę - węzeł opcjonalny dla faktury zaliczkowej, faktury korygującej fakturę zaliczkową, oraz faktur korygujących dotyczących wszystkich dostaw towarów lub usług dokonanych lub świadczonych w danym okresie, o których mowa w art. 106j ust. 3 ustawy, dla których należy podać dane dotyczące opustu lub obniżki w podziale na stawki podatku i procedury w sekcji Fa. W przypadku faktur korygujących, o których mowa w art. 106j ust. 3 ustawy, gdy opust lub obniżka ceny odnosi się do części dostaw towarów lub usług dokonanych lub świadczonych w danym okresie w sekcji FaWiersz należy podać nazwy (rodzaje) towarów lub usług objętych korektą. W przypadku faktur, o których mowa w art. 106f ust. 3 ustawy należy prezentować pełne wartości zamówienia lub umowy. W przypadku faktur korygujących pozycje faktury (w tym faktur korygujących faktury, o których mowa w art. 106f ust. 3 ustawy, jeśli korekta dotyczy wartości zamówienia) należy prezentować różnice wynikające z korekty poszczególnych pozycji lub dane pozycji korygowanych w stanie przed korektą i po korekcie jako osobne wiersze. W przypadku faktur korygujących faktury, o których mowa w art. 106f ust. 3 ustawy, jeśli korekta nie dotyczy wartości zamówienia i jednocześnie zmienia wysokość podstawy opodatkowania lub podatku, należy wprowadzić zapis wg stanu przed korektą i zapis w stanie po korekcie w celu potwierdzenia braku zmiany wartości danej pozycji faktury Kolejny numer wiersza faktury Uniwersalny unikalny numer wiersza faktury Data dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi lub data otrzymania zapłaty, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy, o ile taka data jest określona i różni się od daty wystawienia faktury. Pole wypełnia się dla przypadku, gdy dla poszczególnych pozycji faktury występują różne daty Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi. Pole opcjonalne wyłącznie dla przypadku określonego w art 106j ust. 3 pkt 2 ustawy (faktura korekta) Globalny numer jednostki handlowej Symbol Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług Symbol Nomenklatury Scalonej Symbol Polskiej Klasyfikacji Obiektów Budowlanych Miara dostarczonych towarów lub zakres wykonanych usług. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy Ilość (liczba) dostarczonych towarów lub zakres wykonanych usług. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy Cena jednostkowa towaru lub usługi bez kwoty podatku (cena jednostkowa netto). Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 5 pkt 3 ustawy Cena wraz z kwotą podatku (cena jednostkowa brutto), w przypadku zastosowania art. 106e ust. 7 i 8 ustawy Kwoty wszelkich opustów lub obniżek cen, w tym w formie rabatu z tytułu wcześniejszej zapłaty, o ile nie zostały one uwzględnione w cenie jednostkowej netto, a w przypadku stosowania art. 106e ust. 7 w cenie jednostkowej brutto. Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 5 pkt 1 ustawy Wartość dostarczonych towarów lub wykonanych usług, objętych transakcją, bez kwoty podatku (wartość sprzedaży netto). Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 5 pkt 3 ustawy Wartość sprzedaży brutto, w przypadku zastosowania art. 106e ust. 7 i 8 ustawy Kwota podatku w przypadku, o którym mowa w art. 106e ust. 10 ustawy Stawka podatku. Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2, 3, 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 3 ustawy Stawka podatku od wartości dodanej w przypadku, o którym mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy Znacznik dla towaru lub usługi wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy - wartość "1" Kwota podatku akcyzowego zawarta w cenie towaru Oznaczenie dotyczące dostawy towarów i świadczenia usług Oznaczenie dotyczące procedury Kurs waluty stosowany do wyliczenia kwoty podatku w przypadkach, o których mowa w art. 31a ustawy Znacznik stanu przed korektą w przypadku faktury korygującej lub faktury korygującej fakturę wystawioną w związku z art. 106f ust. 3 ustawy, w przypadku gdy korekta dotyczy danych wykazanych w pozycjach faktury i wystawiana jest w sposób polegający na prezentacji danych przed korektą i po korekcie jako osobnych wierszy z odrębną numeracją oraz w przypadku potwierdzania braku zmiany wartości danej pozycji Dodatkowe rozliczenia na fakturze Obciążenia Kwota doliczona do kwoty wykazanej w polu P_15 Powód obciążenia Suma obciążeń Odliczenia Kwota odliczona od kwoty wykazanej w polu P_15 Powód odliczenia Suma odliczeń Kwota należności do zapłaty równa polu P_15 powiększonemu o Obciazenia i pomniejszonemu o Odliczenia Kwota nadpłacona do rozliczenia/zwrotu Warunki płatności Znacznik informujący, że kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona: 1 - zapłacono Data zapłaty, jeśli do wystawienia faktury płatność została dokonana Znacznik informujący, że kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona w części: 1 - zapłacono w części Możliwość wystąpienia więcej niż jednej zapłaty częściowej w fakturze może wystąpić wyłącznie w przypadku płatności dokonywanych po dostawie towarów lub wykonaniu usług, a przed wystawieniem faktury, z wyjątkiem przypadków, gdy otrzymanie płatności nie skutkuje obowiązkiem wystawienia faktury Kwota zapłaty częściowej Data zapłaty częściowej, jeśli do wystawienia faktury płatność częściowa została dokonana Termin płatności Opis terminu płatności Forma płatności Znacznik innej formy płatności: 1 - inna forma płatności Doprecyzowanie innej formy płatności Numer rachunku bankowego Rachunek bankowy faktora Skonto Warunki, które nabywca powinien spełnić aby skorzystać ze skonta Wysokość skonta Warunki transakcji, o ile występują Data umowy Numer umowy Data zamówienia Numer zamówienia Numery partii towaru Warunki dostawy towarów - w przypadku istnienia pomiędzy stronami transakcji, umowy określającej warunki dostawy tzw. Incoterms Kurs umowny - w przypadkach, gdy w fakturze znajduje się informacja o kursie, po którym zostały przeliczone kwoty wykazane w fakturze w złotych. Nie dotyczy przypadków, o których mowa w art. 31a ustawy Waluta umowna - trzyliterowy kod waluty (ISO-4217) w przypadkach, gdy w fakturze znajduje się informacja o kursie, po którym zostały przeliczone kwoty wykazane w fakturze w złotych. Nie dotyczy przypadków, o których mowa w art. 31a ustawy Rodzaj zastosowanego transportu w przypadku dokonanej dostawy towarów Znacznik innego rodzaju transportu: 1 - inny rodzaj transportu Opis innego rodzaju transportu Dane identyfikacyjne przewoźnika Adres przewoźnika Numer zlecenia transportu Rodzaj ładunku Znacznik innego ładunku: 1 - inny ładunek Opis innego ładunku, w tym ładunek mieszany Jednostka opakowania Data i godzina rozpoczęcia transportu Data i godzina zakończenia transportu Adres miejsca wysyłki Adres pośredni wysyłki Adres miejsca docelowego, do którego został zlecony transport Wartość "1" oznacza dostawę dokonaną przez podmiot, o którym mowa w art. 22 ust. 2d ustawy. Pole dotyczy sytuacji, w której podmiot uczestniczy w transakcji łańcuchowej innej niż procedura trójstronna uproszczona, o której mowa w art. 135 ust. 1 pkt 4 ustawy Zamówienie lub umowa, o których mowa w art. 106f ust. 1 pkt 4 ustawy (dla faktur zaliczkowych) w walucie, w której wystawiono fakturę zaliczkową. W przypadku faktury korygującej fakturę zaliczkową należy prezentować różnice wynikające z korekty poszczególnych pozycji zamówienia lub umowy lub dane pozycji korygowanych w stanie przed korektą i po korekcie jako osobne wiersze, jeśli korekta dotyczy wartości zamówienia lub umowy. W przypadku faktur korygujących faktury zaliczkowe, jeśli korekta nie dotyczy wartości zamówienia lub umowy i jednocześnie zmienia wysokość podstawy opodatkowania lub podatku, należy wprowadzić zapis wg stanu przed korektą i zapis w stanie po korekcie w celu potwierdzenia braku zmiany wartości danej pozycji Wartość zamówienia lub umowy z uwzględnieniem kwoty podatku Szczegółowe pozycje zamówienia lub umowy w walucie, w której wystawiono fakturę zaliczkową Kolejny numer wiersza zamówienia lub umowy Uniwersalny unikalny numer wiersza zamówienia lub umowy Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi Globalny numer jednostki handlowej Symbol Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług Symbol Nomenklatury Scalonej Symbol Polskiej Klasyfikacji Obiektów Budowlanych Miara zamówionego towaru lub zakres usługi Ilość zamówionego towaru lub zakres usługi Cena jednostkowa netto Wartość zamówionego towaru lub usługi bez kwoty podatku Kwota podatku od zamówionego towaru lub usługi Stawka podatku Stawka podatku od wartości dodanej w przypadku, o którym mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy Znacznik dla towaru lub usługi wymienionych w załączniku nr 15 do ustawy - wartość "1" Oznaczenie dotyczące dostawy towarów i świadczenia usług Oznaczenia dotyczące procedur Kwota podatku akcyzowego zawarta w cenie towaru Znacznik stanu przed korektą w przypadku faktury korygującej fakturę dokumentującą otrzymanie zapłaty lub jej części przed dokonaniem czynności oraz fakturę wystawioną w związku z art. 106f ust. 4 ustawy, w przypadku gdy krekta dotyczy danych wykazanych w pozycjach zamówienia i wystawiana jest w sposób polegający na prezentacji danych przed korektą i po korekcie jako osobnych wierszy z odrębną numeracją oraz w przypadku potwierdzania braku zmiany wartości danej pozycji Pozostałe informacje na fakturze Pozostałe informacje Stopka faktury Numery podmiotu lub grupy podmiotów w innych rejestrach i bazach danych Pełna nazwa Numer Krajowego Rejestru Sądowego REGON Numer w Bazie Danych o Odpadach