Struktura sprawozdania funduszu inwestycyjnego
Nagłówek
Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
Dane identyfikacyjne funduszu
Nazwa funduszu
Typ funduszu
Numer w rejestrze funduszy
NIP
Data utworzenia funduszu
Okres, na jaki fundusz został utworzony
Odnośnie do funduszy, o których mowa w art. 170 ustawy, w przypadku sprawozdania finansowego funduszu powiązanego wskazanie nazwy funduszu podstawowego, a w przypadku sprawozdania finansowego funduszu podstawowego wskazanie nazw wszystkich funduszy powiązanych
Nazwy i siedziby funduszy powiązanych
Zwięzły opis celu inwestycyjnego, specjalizacji i stosowanych ograniczeń inwestycyjnych funduszu
Firma, siedziba i adres towarzystwa będącego organem funduszu, ze wskazaniem właściwego rejestru
Firma
Adres
Rejstr właściwy dla funduszu
Okres sprawozdawczy
Dzien bilansowy
Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności funduszu
Wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez fundusz w dającej się przewidzieć przyszłości
Wskazanie, czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności funduszu
Opis okoliczności
W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie funduszy, wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu funduszy, oraz określenie nazw i numerów w rejestrach funduszy, które zostały połączone
Wskazanie, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu funduszy
Określenie nazw i numerów w rejestrach funduszy, które zostały połączone
Nazwa
Numer w rejestrze
Wskazanie podmiotu, który przeprowadził badanie (przegląd) sprawozdania finansowego
Wskazanie rynku, na którym notowane są certyfikaty inwestycyjne
Wskazanie serii certyfikatów inwestycyjnych i cech je różnicujących
Seria
Cechy różnicujące
Wskazanie emisji certyfikatów inwestycyjnych
Wskazanie kategorii jednostek uczestnictwa i cech je różnicujących
Kategoria
Cechy różnicujące
Informacja uszczegóławiająca, wynikająca z potrzeb lub specyfiki jednostki
Informacja uszczegóławiająca, wynikająca z potrzeb lub specyfiki jednostki
Zestawienie lokat
Tabela główna
Tabela uzupełniająca
Tabela dodatkowa
Bilans
Rachunek wyniku z operacji
zZestawienie zmian w aktywach netto
Zestawienie przepływów pieniżnych
Noty objasniające
Nota objasniająca
Informacja dodatkowa
Informacja dodatkowa