Prokuratura Okręgowa Warszawa Praga
w Warszawie

Oskarżeni to księgowa Ewa Z. oraz Mariusz K.,  Sebastian R., Wiesława R.-N. i osoby, które brały udział w procederze wystawiania i posługiwania się tzw. pustymi fakturami.

Działalność podejrzanych obejmowała różne czasokresy i miała miejsce pomiędzy rokiem 2013 a 2022. Mariusz K., jako jeden z głównych pośredników w obrocie nierzetelnymi (poświadczającymi nieprawdę) fakturami, pozyskał co najmniej kilkadziesiąt osób. W trakcie procederu korzystał m.in. z pomocy księgowej Ewy Z., która proponowała klientom „optymalizację kosztów” poprzez pozyskanie faktur kosztowych. Zlecenia składane do księgowej były następnie przekazywane do Mariusza K., a ten przekazywał je dalej. W ten sposób proceder obejmował liczne osoby współdziałające ze sobą. Niezależnie od faktu pośredniczenia w obrocie poświadczającymi nieprawdę fakturami, „pośrednicy” dodatkowo pozyskiwali faktury także dla prowadzonych przez siebie działalności gospodarczych.

Oskarżeni wprowadzali nierzetelne faktury do ksiąg prowadzonych przez siebie działalności gospodarczych bądź podmiotów gospodarczych. W efekcie, w zakresie podatku VAT od kwoty podatku należnego (należącego się do zapłaty Skarbowi Państwa) odliczali bezpodstawnie naliczony podatek wykazany w nierzetelnych fakturach, a nadto dokonywali także uszczuplenia w zakresie podatku dochodowego od osób fizycznych/prawnych poprzez uwzględnienie tychże faktur w  kosztach prowadzonych działalności gospodarczych. Faktury poświadczające nieprawdę, które dokumentowały nieistniejące transakcje, stanowiły następnie podstawę do złożenia deklaracji do właściwych urzędów skarbowych, celem uzyskania nienależnego zwrotu podatku VAT.

Nadto, szesnastu podejrzanym zarzucono popełnienie przestępstwa tzw. prania brudnych pieniędzy.

W dacie skierowania aktu oskarżenia, wobec 36 oskarżonych stosowano środki zapobiegawcze w postaci dozoru Policji, wobec 12 – środki zapobiegawcze w postaci poręczeń majątkowych w łącznej kwocie 535.000 zł. Dodatkowo, wobec Ewy Z. zastosowano nakaz powstrzymywania się od podejmowania czynności związanych z wykonywaniem zawodu księgowej i innej działalności polegającej na świadczeniu usług w zakresie obsługi finansowo-księgowej. Na składnikach majątkowych 9 oskarżonych zastosowano nadto zabezpieczenie majątkowe.

W odniesieniu do 32 z 41 oskarżonych w akcie oskarżenia zawarto wnioski o orzeczenie przez sąd kar uzgodnionych przez prokuratora z  oskarżonymi (art. 335 § 2 k.p.k. w zw. z art. 156 § 1 k.k.s.).

Postępowanie 3042-2.Ds.86.2026 stanowi jeden z wątków złożonego zarówno pod względem podmiotowym jak i przedmiotowym śledztwa, które jest prowadzone w Prokuraturze Okręgowej Warszawa – Praga w Warszawie.

Podkreślenia wymaga również okoliczność, że ten akt oskarżenia to również efekt wzorowej i niezwykle skutecznej współpracy mazowieckich funkcjonariuszy Służby Celno-Skarbowej (SCS) oraz funkcjonariuszy krakowskiej Delegatury Centralnego Biura Antykorupcyjnego (CBA). Na szczególne uznanie zasługuje fakt, że to właśnie ścisłe współdziałanie Mazowieckiej Krajowej Administracji Skarbowej (KAS) z Centralnym Biurem Antykorupcyjnym (CBA) pozwoliło na sprawne wykrycie i rozbicie tego nielegalnego mechanizmu.

 

prokurator Marzena Kiełek  - Łopińska

Rzecznik Prasowy Prokuratury Okręgowej Warszawa - Praga

w Warszawie