Prokuratura Regionalna w Białymstoku

Prokuratura Regionalna w Białymstoku skierowała do Sądu Okręgowego w Warszawie akt oskarżenia w sprawie 2001-1.Ds.43.2025 przeciwko pochodzącym z Estonii dwóm mężczyznom oraz kobiecie. Zarzucono im, że w latach 2013-2014 brali udział w zorganizowanej grupie przestępczej o charakterze transgranicznym. Grupa ta miała na celu popełnianie przestępstw, w tym przestępstw skarbowych związanych z wprowadzaniem do obrotu handlowego na terenie Polski hurtowych ilości paliw ciekłych pochodzących z terenu krajów nadbałtyckich bez płacenia należnego podatku VAT. Było to możliwe dzięki wykorzystaniu nabytych na podstawione osoby (tzw. słupy, głównie cudzoziemców) wielu polskich i zagranicznych spółek z ograniczoną odpowiedzialnością. Rolą tych podmiotów (tzw. znikających podatników/buforów) było pozorowanie prowadzenia przez nie działalności gospodarczej i wykazywanie transakcji gospodarczych, które w rzeczywistości nie miały miejsca.

W ramach w ustalonego podziału zadań sprawami tychże spółek mieli faktycznie zajmować się oskarżeni, przy czym realizowali to z terenu Estonii. W Tallinnie ulokowane było nieformalne biuro, do którego trafiały – przekazywane przez podstawione osoby (tzw. słupy) - dokumenty oraz niezbędne dane polskich i zagranicznych spółek, które pozwalały oskarżonym na zajmowanie się ich sprawami gospodarczymi, w tym finansowymi, np.: dokonywanie operacji na kontach firmowych w ramach bankowości elektronicznej. Oskarżeni pracując w estońskim biurze, którego lokalizację systematycznie zmieniano, występowali w imieniu danej spółki (m.in. prowadząc korespondencję, kontaktując się w bieżących sprawach handlowych), przygotowywali dokumenty związane z symulowaniem prowadzenia działalności przez daną spółkę, w tym wystawiali poświadczające nieprawdę faktury VAT, a także dokonywali transferu środków finansowych. Aby uniemożliwić wykrycie i stwierdzenie zdalnego podejmowania czynności w imieniu spółek polskich, a także czeskich, czy węgierskich z terenu innego kraju, korzystano ze specjalistycznego oprogramowania maskującego.

W wyniku działań oskarżonych doszło do uszczuplenia należności publicznoprawnej wielkiej wartości na łączną kwotę ponad 41,8 miliona złotych.

Materiały ich dotyczące zostały wyłączone z innego postępowania, obecnie zwieszonego, obejmującego pierwotnie swoim zakresem kwestię działalności w latach 2011-2014 na terenie kraju trzech zorganizowanych grup przestępczych o charakterze transgranicznym, kierowanych przez cudzoziemców, w wyniku których to aktywności doszło do uszczuplenia należności publicznoprawnych w podatku od towarów i usług (VAT) na kwotę ponad 225,5 miliona złotych.

Oskarżonym zarzucono przestępstwa z art. 258 § 1 k.k., art. 56 § 1 k.k.s. w zw. z art. 21 § 2 k.k. w zw. z art. 37 § 1 pkt 5 k.k.s. w zw. z art. 38 § 2 pkt 1 k.k.s. w zb. z art. 62 § 2 k.k.s. w zw. z art. 9 § 3 k.k.s. w zw. z art. 6 § 2 k.k.s., art. 286 § 1 k.k. w zw. z art. 294 § 1 k.k. w zb. z art. 271 § 3 k.k. w zb. z art. 272 k.k. w zb. z art. 273 k.k. w zw. z art. 12 § 1 k.k. w zw. z art. 65 § 1 k.k., a także z art. 299 § 5 w zw. z art.299 §1 k.k. w zw. z art. 65 §1 k.k. w zw. z art. 12 §1 k.k., zagrożone karą pozbawienia wolności do lat 10.

Oskarżeni nie przyznali się do popełnienia zarzuconych im czynów, a czynności z ich udziałem wykonano m.in. w drodze międzynarodowej pomocy prawnej.

	Rzecznik Prasowy Prokuratury Regionalnej w Białymstoku
	Zbigniew Szpiczko