Prokuratura Regionalna w Krakowie

          Po przeprowadzeniu przez Prokuraturę Regionalną w Krakowie oraz funkcjonariuszy Komendy Wojewódzkiej Policji w Krakowie i Małopolskiego Urzędu Celno- Skarbowego pracochłonnego śledztwa, do Sądu Okręgowego w Krakowie został skierowany akt oskarżenia przeciwko 12 osobom, którym zarzucono popełnienie łącznie 24 przestępstw skarbowych oraz przeciwko dokumentom, związanych z fikcyjnym obrotem produktami spożywczymi. Osoby te podejmowały także działania mające na celu udaremnienie lub znaczne utrudnienie stwierdzenia przestępnego pochodzenia, miejsca umieszczenia, wykrycia, zajęcia albo orzeczenia przepadku środków pieniężnych pochodzących z korzyści związanych z popełnieniem oszustw podatkowych w ramach procederu tzw. karuzeli podatkowej.

         Przedmiotem śledztwa był proceder tzw. prania brudnych pieniędzy trwający w okresie od stycznia do września 2017 roku, mający na celu legalizację na rachunkach bankowych, prowadzonych na rzecz ustalonych podmiotów gospodarczych środków pieniężnych w łącznej kwocie 89 817 423,18 zł. Transfer tych środków miał stworzyć pozory przeprowadzania legalnych transakcji handlowych, podczas gdy w rzeczywistości pochodziły one z popełnienia przestępstw związanych z wyłudzeniem podatku od towarów i usług w mechaniźmie tzw. karuzelowego obrotu towarami oraz wystawiania poświadczających nieprawdę faktur VAT.

         W toku śledztwa zarzuty przedstawiono m. in. organizatorom przestępczego procederu, osobom, których dane osobowe posłużyły w procesie rejestracji podmiotów gospodarczych, uczestniczących w karuzelowym łańcuchu dostaw, a także wystawcom nierzetelnych dokumentów.

         W toku postępowania obok tymczasowego aresztowania wobec 8 osób stosowano wobec podejrzanych również wolnościowe środki zapobiegawcze w postaci m. in. dozoru Policji, zakazu opuszczania kraju oraz poręczeń majątkowych, a na poczet orzeczenia kar majątkowych dokonano zabezpieczenia mienia oskarżonych poprzez zajęcie środków pieniężnych oraz ruchomości o szacunkowej wartości 200 000, 00 zł.

         Akt oskarżenia, dotyczy czynów z art. 299§1, §5 i §6 kodeksu karnego ( tzw. pranie brudnych pieniędzy zagrożone odpowiedzialnością karną do 10 lat pozbawienia wolności), art. 271§ 3 kodeksu karnego ( wystawienie poświadczającego nieprawdę dokumentu, w celu osiągnięcia korzyści majątkowej, zagrożone odpowiedzialnością karną do 8 lat pozbawienia wolności), art. 271a§1 i 2 kodeksu karnego ( wystawienie poświadczającej nieprawdę faktury zagrożone karą pozbawienia wolności na czas nie krótszy od lat 3 ) oraz art. 62§2 kodeksu karnego skarbowego ( wystawienie nierzetelnej faktury zagrożone odpowiedzialnością karną do 5 lat pozbawienia wolności).