Prokuratura Krajowa

Podjęte działania miały charakter pozorny

Jak wynika z ustaleń procesowych działania podjęte przy sprzedaży udziałów miały charakter pozorny i zmierzający do zaniżenia rzeczywiście uzyskanej ceny, a tym samym zaniżenia podatku od osiągniętego w ten sposób dochodu. Rzeczywista kwota uzyskana ze sprzedaży udziałów sięgała 16 milionów złotych i była wielokrotnie wyższa niż zgłoszona w deklaracji podatkowej. Powstałe w ten sposób uszczuplenie należności podatkowych wyniosło 2 miliony 702 tysiące 22 złote.

Ustalenia procesowe odnoszące się do pozorności kwestionowanych umów znalazły potwierdzenie w wynikach zainicjowanej przez prokuratora kontroli podatkowej przeprowadzonej przez Urząd Kontroli Skarbowej w Gdańsku. Zabezpieczony materiał dowodowy w postaci dokumentacji bankowej wykazał, że kwota, za którą w rzeczywistości zbyte zostały udziały spółki, trafiła ostatecznie do oskarżonych.

Co prokurator zarzucił oskarżonym

Na podstawie ustaleń poczynionych w toku śledztwa Prokuratura Regionalna w Gdańsku oskarżyła byłego udziałowca spółki KORDEX sp. z o.o. Janusza W. o popełnienie dwóch przestępstw. Prokurator zarzucił mu uszczuplenie podatku dochodowego w wysokości 1 miliona 398 tysięcy 511 złotych, poprzez dokonanie szeregu pozornych czynności zbycia udziałów spółki na rzecz innych podmiotów zagranicznych, co miało na celu ukrycie rzeczywistego dochodu uzyskanego ze sprzedaży tych udziałów. Chodzi o przestępstwo z art. 54 par. 1 kodeksu karnego skarbowego. Janusz W. odpowie także za podrobienie dokumentacji KORDEX spółka z o.o., poprzez nakreślenie podpisów współudziałowca Ewy W. na protokole Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników, liście obecności Nadzwyczajnego Zgromadzenia Wspólników oraz oświadczeniu o rezygnacji z prawa pierwokupu udziałów spółki. Prokurator zarzucił mu popełnienie przestępstwa z art. 270 par. 1 kodeksu karnego.

Drugi z byłych udziałowców spółki KORDEX sp. z o.o. – Ewa W. została oskarżona o uszczuplenie podatku dochodowego w wysokości 1 miliona 303 tysięcy 511 złotych, poprzez dokonanie szeregu pozornych czynności zbycia udziałów spółki na rzecz innych podmiotów zagranicznych, co miało na celu ukrycie rzeczywistego dochodu uzyskanego ze sprzedaży tych udziałów. Prokurator zarzucił jej popełnienie przestępstwa z art. 56 par. 1 kodeksu karnego skarbowego w zbiegu z art. 54 par. 1 kodeksu karnego skarbowego w związku z art. 7 par. 1 kodeksu karnego skarbowego.

Waldemar Z. został oskarżony o udzielenie pomocy Januszowi W. i Ewie W. w uszczupleniu podatku dochodowego od osób fizycznych w kwocie 2 milionów 702 tysięcy 22 złotych z tytułu odpłatnego zbycia udziałów KORDEX spółka z o.o. Jako przedstawiciel podmiotu zagranicznego zawarł on z nimi pozorną umowę nabycia 50 proc. udziałów KORDEX spółka z o.o., a następnie dokonał ich pozornego zbycia na rzecz kolejnego podmiotu. Prokurator zarzucił mu popełnienie przestępstwa z art. 18 par. 3 kodeksu karnego w związku z art. 54 par. 1 kodeksu karnego skarbowego.

Oskarżeni nie przyznali się do popełnienia zarzuconych im czynów.

Z uwagi na wysokość uszczuplonego mienia sprawcom grozi kara do 10 lat pozbawienia wolności.

Dział Prasowy

Prokuratura Krajowa