Prokuratura Regionalna we Wrocławiu

W grudniu 2021r. Prokuratura Regionalna we Wrocławiu skierowała do Sądu Okręgowego w Łodzi akt oskarżenia przeciwko osobie oskarżonej o udział w zorganizowanej grupie przestępczej, której celem było popełnianie przestępstw karnych i skarbowych. Oskarżonej zarzucono nadto wprowadzenie do obrotu gospodarczego nierzetelnych faktur VAT w celu uszczuplenia należności publicznoprawnych w kwocie prawie 1, 5 miliona złotych oraz pranie brudnych pieniędzy.

Ustalenia śledztwa wykazały, że oskarżona działała w zorganizowanej grupie przestępczej, mającej na celu dokonywanie przestępstw oraz przestępstw skarbowych związanych z fikcyjnym, karuzelowym obrotem różnymi towarami, będąc prezesem jednej ze spółek, którą w tym celu założyła i była jej jedynym udziałowcem. Proceder polegał na fikcyjnym wprowadzaniu do obrotu, na terenie kraju i za granicą,  za pośrednictwem zorganizowanej sieci firm tzw. „słupów” - towaru w postaci oleju rzepakowego, czemu towarzyszyło wystawianie nierzetelnych faktur VAT.

Przedmiotem działalności założonej przez oskarżoną spółki była m.in. działalność agentów zajmujących się sprzedażą płodów rolnych, żywych zwierząt, surowców dla przemysłu tekstylnego, półproduktów, paliw, rud, metali i chemikaliów przemysłowych. W ustalonym mechanizmie karuzelowym, spółka ta pełniła rolę „bufora”, mającego za zadanie wydłużyć fakturowy obieg towaru w celu utrudnienia wykrycia prowadzonego procederu. Nie prowadziła rzeczywistej działalności gospodarczej. Rolą jej było jedynie wprowadzenie do obrotu nierzetelnych faktur VAT, dokumentujących pozorną sprzedaż oleju rzepakowego z wykazanym podatkiem od towarów i usług, co umożliwiało bezpodstawne odliczenie podatku naliczonego na dalszych etapach obrotu.