Prokuratura Regionalna we Wrocławiu

Prokuratura Regionalna we Wrocławiu skierowała do Sądu Okręgowego w Krakowie akt oskarżenia przeciwko 6 osobom, którym zarzucono działanie w zorganizowanej grupie przestępczej mającej na celu popełnianie przestępstw karnych i skarbowych, za pomocą których osiągano korzyści majątkowe, w związku z handlem oponami samochodowymi. Oskarżeni zostali także objęci zarzutami uczestnictwa w fikcyjnym obrocie nierzetelnymi, poświadczającymi nieprawdę co do przeprowadzonych transakcji, niezgodnych ze stanem rzeczywistym faktur VAT, czym doprowadzili do uszczuplenia należności publicznoprawnych Skarbu Państwa. Członkowie grupy podejmowali nadto czynności w celu udaremnienia lub znacznego utrudnienia stwierdzenia  przestępczego pochodzenia środków pieniężnych lub też miejsca ich umieszczenia.

W toku śledztwa poprzedzającego skierowanie aktu oskarżenia ustalono, że mechanizm przestępczy polega na stworzeniu fikcyjnego, wewnątrzwspólnotowego obrotu towarami. Ustalono, że będące przedmiotem obrotu opony samochodowe nie opuściły granic Polski, a transakcje dokumentowane fakturami VAT o ich zbyciu do firmy działającej na terenie Czech,  nie miały w rzeczywistości miejsca. W wielu przypadkach opony konkretnej marki i typu figurujące na fakturach jako sprzedane, nie były uprzednio zakupione, a samochody, którymi miał być dokonywany transport opon nie były w żaden sposób przystosowane do przewozu ładunków, a tym bardziej w ilościach wskazywanych na dokumentach mających potwierdzić dokonanie dostaw wewnątrzwspólnotowych tymi pojazdami.

Analiza przepływów środków finansowych pomiędzy ujawnionymi rachunkami bankowymi przewijających się w postępowaniu podmiotów gospodarczych pozwoliła na określenie licznych operacji bankowych na znaczne sumy pieniężne, pochodzące z nienależnego zwrotu podatku VAT w kwocie nie mniejszej niż 1.192.326,43 zł.