Kontrole POIŚ 2014-2020

Temat kontroli (nr kontroli)

Kontrola planowa systemowa NFOŚiGW

Nazwa jednostki kontrolowanej

Narodowy Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej

Podmiot realizujący kontrolę

Ministerstwo Energii Departament Kontroli i Audytu

Zakres kontroli

1. ustalenie rzeczowego i finansowego stanu zaawansowania realizacji projektu PT oraz porównanie ustaleń z danymi przedstawianymi przez instytucję we wnioskach o płatność,
2. sprawdzenie zgodności zakresu realizowanych działań z zakresem przedmiotowym projektu PT,
3. prawidłowość procedur zawierania umów związanych z realizacją projektu PT (dotyczy wydatków wytypowanych do próby),
4. kwalifikowalność wydatków poniesionych w ramach projektu PT, tj. czy wydatki zostały poniesione zgodnie z zasadami określonymi w Wytycznych w zakresie wykorzystania środków pomocy technicznej na lata 2014-2020 oraz Wytycznych w zakresie kwalifikowalności wydatków w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu Społecznego oraz Funduszu Spójności na lata 2014-2020 (dalej: Wytyczne w zakresie kwalifikowania),
5. prawidłowość sporządzenia wniosków o płatność oraz zestawień wydatków,
6. uzyskanie zapewnienia utrzymania przez beneficjenta odrębnego systemu księgowego albo odpowiedniego kodu księgowego dla wszystkich transakcji związanych z projektem,
7. stosowanie przez daną instytucję zasad dotyczących obiegu i weryfikacji dokumentów księgowych związanych z realizacja projektu PT,
8. ocenę podstawowych dokumentów formalno-prawnych związanych z projektem PT, ich zgodności z zakresem przedmiotowym projektu, dokumentów potwierdzających wykonanie dostaw/usług,
9. stosowanie przez daną instytucje zasad dotyczących przechowywania dokumentów,
10. stosowanie przez daną instytucje zasad dotyczących informacji i promocji w zakresie działań finansowanych ze środków PT PO IiŚ.

Ocena

Nie dotyczy

Sformułowano wnioski pokontrolne

Stwierdzono nieprawidłowości w kontrolowanym zakresie. Wydano 2 zalecenia.

Załączniki

Opinia pokontrolna