Podstawa prawna przeprowadzenia kontroli:

art. 22 ust. 7 ustawy o zasadach realizacji programów operacyjnych polityki spójności finansowanych w perspektywie finansowej 2014-2020 (Dz. U. z 2020 r. poz. 818, dalej: „ustawa wdrożeniowa”);

§ 9 Porozumienia w sprawie powierzenia Centrum Projektów Europejskich zadań związanych z prowadzeniem kontroli w ramach programów Europejskiej Współpracy Terytorialnej z dnia 20 lipca 2015 r.

Termin kontroli:

od 21 do 23 września 2020 r.

Zakres kontroli

Celem kontroli była ocena wykonywania przez CPE zadań, w szczególności w zakresie:

• opracowania i aktualizacji procedur wewnętrznych (np. Instrukcja Wykonawcza),
• prowadzenia kontroli na miejscu oraz postępowanie z wydanymi zaleceniami,
• opracowania metodyki doboru próby dokumentów do kontroli oraz jej aktualizacja (przegląd),
• weryfikacji częściowego wniosku o płatność,
• weryfikacji procedur w zakresie udzielania zamówień publicznych,

• rozpatrywania zastrzeżeń od nieprawidłowości stwierdzonych przez Krajowego Kontrolera (z wyłączeniem nieprawidłowości stwierdzonych w ramach kontroli na miejscu),
• prowadzenia kontroli kompletności dokumentacji,
• przeprowadzenia kontroli trwałości projektu,
• nakładania korekt finansowych i sporządzania informacji o zatwierdzonych wydatkach nieprawidłowych niezbędnych do przeprowadzenia procedury zwrotu środków oraz prowadzenia rejestru tych nieprawidłowości,
• sporządzania raportów o nieprawidłowościach podlegających zgłoszeniu do Komisji Europejskiej oraz prowadzenia rejestru tych nieprawidłowości,
• zarządzania uprawnieniami użytkowników IMS i IMS Signals,
• wdrożenia otrzymanych zaleceń w wyniku kontroli i audytów zewnętrznych,
• gromadzenia danych dotyczących realizacji zadań w zakresie określonym w Wytycznych dla Krajowego Kontrolera w programach Europejskiej Współpracy Terytorialnej na lata 2014-2020 (zwanych dalej: „Wytycznymi”),
• przechowywania dokumentów,
• powierzania realizacji zadań osobom lub podmiotom trzecim.

Okres objęty kontrolą: od 1 sierpnia 2019 r. do 3 września 2020 r.