Podstawa prawna przeprowadzenia kontroli

art. 22 ust. 7 ustawy z 11 lipca 2014 r. o zasadach realizacji programów w zakresie polityki spójności finansowanych w perspektywie finansowej 2014-2020 (Dz.U. z 2020 r. poz. 818) oraz § 7 Porozumienia w sprawie powierzenia Wojewodzie Warmińsko - Mazurskiemu zadań kontrolnych w ramach programów Europejskiej Współpracy Terytorialnej z dnia 22 października 2015 r.

Termin kontroli

20.05.2020 – 3.06.2020

Zakres kontroli

Celem kontroli była ocena wykonywania przez Wojewodę Warmińsko Mazurskiego zadań, w szczególności w zakresie:

1. opracowania i aktualizacji procedur wewnętrznych (np. Instrukcja Wykonawcza);
2. prowadzenia kontroli na miejscu oraz postępowania z wydanymi zaleceniami;
3. opracowania metodyki doboru próby dokumentów do kontroli oraz jej aktualizacji (przegląd);
4. weryfikacji częściowego wniosku o płatność;
5. weryfikacji procedur w zakresie udzielania zamówień publicznych;
6. rozpatrywania zastrzeżeń od nieprawidłowości stwierdzonych przez Krajowego Kontrolera (z wyłączeniem nieprawidłowości stwierdzonych w ramach kontroli na miejscu);
7. prowadzenia kontroli kompletności dokumentacji;
8. nakładania korekt finansowych i sporządzanie informacji o zatwierdzonych wydatkach nieprawidłowych niezbędnych do przeprowadzenia procedury zwrotu środków oraz prowadzenie rejestru tych nieprawidłowości;
9. sporządzania raportów o nieprawidłowościach podlegających zgłoszeniu do Komisji Europejskiej oraz prowadzenie rejestru tych nieprawidłowości;
10. zarządzania uprawnieniami użytkowników systemu IMS;
11. wdrożenia otrzymanych zaleceń w wyniku kontroli i audytów zewnętrznych;
12. gromadzenia danych dotyczących realizacji zadań (dane gromadzone w zakresie określonym w Wytycznych dla Krajowego Kontrolera w programach Europejskiej Współpracy Terytorialnej na lata 2014-2020);
13. przechowywania dokumentów;
14. wprowadzania danych do SL2014;
15. powierzania realizacji zadań osobom lub podmiotom trzecim.

Okres kontroli: 2.04.2019 – 10.05.2020