Powrót

Projekt rozporządzenia Rady Ministrów w sprawie terminu, sposobu i trybu przekazywania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na fundusz emerytalny Funduszu Ubezpieczeń Społecznych

{"register":{"columns":[{"header":"Numer projektu","value":"RD118","registerId":20874195,"dictionaryValues":[],"nestedValues":[],"sequence":{"regex":"RD{#RD_1}"},"showInContent":true,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"},{"header":"Rodzaj dokumentu","registerId":20874195,"dictionaryValues":[{"id":"Projekty rozporządzeń","value":"Projekty rozporządzeń"}],"nestedValues":[],"showInContent":true,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"},{"header":"Typ dokumentu","registerId":20874195,"dictionaryValues":[{"id":"D – pozostałe projekty","value":"D – pozostałe projekty"}],"nestedValues":[],"showInContent":true,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"},{"header":"Cele projektu oraz informacja o przyczynach i potrzebie rozwiązań planowanych w projekcie","value":"Projektowane rozporządzenie stanowi wykonanie upoważnienia ustawowego zawartego w art. 100c ust. 3 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych.\nKonieczność wydania nowego rozporządzenia wynika ze zmian wprowadzonych ustawą z dnia 28 lipca 2023 r. o zmianie ustawy - Karta Nauczyciela oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 1672), która wprowadzając wcześniejsze emerytury nauczycielskie, jednocześnie w art. 2 dokonała zmian w ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, zwanej dalej ustawą o OFE.\nZgodnie ze zmienionym brzmieniem art. 100c ust. 1 ustawy o OFE Zakład Ubezpieczeń Społecznych jest obowiązany informować otwarty fundusz o obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu na fundusz emerytalny FUS w związku:\n1) z osiągnięciem przez ubezpieczonego wieku niższego o 10 lat od wieku emerytalnego, o którym mowa w art. 24 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych;\n2) ze złożeniem przez ubezpieczonego wniosku o emeryturę, o której mowa w art. 88a ust. 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela.\nPonadto, w art. 100c ustawy o OFE dodano ust. 2a, zgodnie z którym w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 2 ustawy o OFE (złożenie przez ubezpieczonego wniosku o emeryturę, o której mowa w art. 88a ust. 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela), umorzeniu podlegają wszystkie jednostki rozrachunkowe zgromadzone na rachunku członka otwartego funduszu.\nZmianie uległ również art.100c ust 3 ustawy o OFE, w którego pkt 1 lit b zawarto upoważnienie dla Rady Ministrów do określenia, w drodze rozporządzenia, terminów, sposobu i trybu informowania przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych otwartego funduszu o obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu na fundusz emerytalny FUS w związku ze złożeniem przez ubezpieczonego wniosku o emeryturę, o której mowa w art. 88a ust. 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela.\nZmiana zakresu delegacji zawartej w art. 100c ust. 3 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych wymaga wydania przez Radę Ministrów nowego rozporządzenia.","registerId":20874195,"dictionaryValues":[],"nestedValues":[],"showInContent":true,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"},{"header":"Istota rozwiązań planowanych w projekcie, w tym proponowane środki realizacji","value":"Projektowane rozporządzenie Rady Ministrów określa terminy, sposób i tryb:\n1) informowania przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych (ZUS) otwartego funduszu emerytalnego (OFE) o obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka OFE na fundusz emerytalny Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, w związku z ukończeniem przez ubezpieczonego wieku niższego o 10 lat od wieku emerytalnego, o którym mowa w art. 24 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz. U.\nz 2023 r. poz. 1251, z późn. zm.) lub ze złożeniem przez ubezpieczonego wniosku o emeryturę, o której mowa w art. 88a ust.1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela;\n2) umarzania jednostek rozrachunkowych zgromadzonych na rachunku członka OFE;\n3) informowania przez OFE ZUS o okresach, za które umorzono jednostki rozrachunkowe;\n4) dokonywania rozliczeń między ZUS a OFE wynikających z obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka OFE na fundusz emerytalny FUS.\nZgodnie z projektowaną regulacją, ZUS do 10 dnia każdego miesiąca, informuje OFE o ubezpieczonych będących członkami tego funduszu emerytalnego, którzy w danym miesiącu ukończyli lub ukończą wiek niższy o l0 lat od wieku emerytalnego. Natomiast do piątego dnia miesiąca ZUS informuje otwarty fundusz emerytalny o ubezpieczonych będących członkami tego funduszu, którzy złożyli w miesiącu poprzedzającym ten miesiąc, wniosek o emeryturę, o której\nmowa w art. 88a ust.1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela.\nZgodnie z projektem rozporządzenia informacja przekazywana w postaci elektronicznej, zawierać będzie następujące dane dotyczące członka OFE:\n1) imiona i nazwisko;\n2) datę urodzenia;\n3) numer PESEL, a w przypadku gdy członkowi OFE nie nadano numeru PESEL – serię i numer dowodu osobistego albo paszportu;\n4) datę zaprzestania odprowadzania do OFE składek, o których mowa w art. 22 ust. 3 pkt l lit. a ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz. U. z 2024 r. poz. 497, z późn. zm.).\nPiątego dnia roboczego miesiąca, następującego po otrzymaniu informacji z ZUS, OFE jest zobligowany do umorzenia, określonej zgodnie z art. 100c ust. 2 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych liczby jednostek rozrachunkowych.\nPiątego dnia roboczego miesiąca, w którym ubezpieczony kończy wiek emerytalny, OFE jest zobligowany do umorzenia wszystkich jednostek rozrachunkowych pozostających na rachunku tej osoby.\nW przypadku poinformowania funduszu emerytalnego o złożeniu wniosku o emeryturę, o której mowa w art. 88a ust.1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela, otwarty fundusz emerytalny, dziesiątego dnia miesiąca, umarza wszystkie jednostki rozrachunkowe pozostające na rachunku członka tego funduszu, zgodnie z art. 100c ust. 2a ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych.\nPrzekazanie środków odpowiadających wartości umorzonych jednostek rozrachunkowych przez otwarty fundusz emerytalny na rachunek bankowy wskazany przez ZUS nastąpi w terminie dwóch dni roboczych od dnia umorzenia.\nWraz z przekazaniem środków, w tym samym terminie (dwóch dni roboczych od dnia umorzenia) OFE jest zobowiązany do przekazania do ZUS informacji o:\n1) danych członka OFE, w tym imionach i nazwisku, dacie urodzenia, numerze PESEL, a w przypadku gdy członkowi OFE nie nadano numeru PESEL – serii i numerze dowodu osobistego albo paszportu;\n2) wartości przekazanych środków w podziale na okresy, za które umorzono jednostki rozrachunkowe.\nProjektowana regulacja określa kolejność umarzania środków zgromadzonych na rachunku w OFE, poczynając od jednostek zapisanych na rachunku członka OFE najwcześniej. W przypadku przekazywania środków odpowiadających wartości wszystkich umorzonych jednostek rozrachunkowych, w związku z ukończeniem przez daną osobę wieku emerytalnego, OFE informuje dodatkowo ZUS o umorzeniu wszystkich jednostek rozrachunkowych pozostających na\nrachunku członka otwartego funduszu emerytalnego.\nNatomiast w przypadku zmiany OFE przez członka funduszu, będącego w wieku o l0 lat niższym od wieku emerytalnego, nowy OFE zostanie poinformowany przez ZUS, w dniu dokonania zmiany OFE w Centralnym Rejestrze Członków OFE, a pierwsze przekazanie środków przez nowy fundusz nastąpi poczynając od środków podlegających przekazaniu za miesiąc, w którym ZUS dokonał zmiany w Centralnym Rejestrze Członków OFE.\nOFE nie umarza jednostek rozrachunkowych, zgodnie z art. 100c ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, po powzięciu informacji o śmierci ubezpieczonego, będącego członkiem OFE.","registerId":20874195,"dictionaryValues":[],"nestedValues":[],"showInContent":true,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"},{"header":"Oddziaływanie na życie społeczne nowych regulacji prawnych","value":"","registerId":20874195,"dictionaryValues":[],"nestedValues":[],"showInContent":false,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"},{"header":"Spodziewane skutki i następstwa projektowanych regulacji prawnych","value":"","registerId":20874195,"dictionaryValues":[],"nestedValues":[],"showInContent":false,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"},{"header":"Sposoby mierzenia efektów nowych regulacji prawnych","value":"","registerId":20874195,"dictionaryValues":[],"nestedValues":[],"showInContent":false,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"},{"header":"Organ odpowiedzialny za opracowanie projektu","registerId":20874195,"dictionaryValues":[{"id":"MRPiPS","value":"MRPiPS"}],"nestedValues":[],"showInContent":true,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"},{"header":"Osoba odpowiedzialna za opracowanie projektu","value":"Sebastian Gajewski Podsekretarz Stanu","registerId":20874195,"dictionaryValues":[],"nestedValues":[],"showInContent":true,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"},{"header":"Organ odpowiedzialny za przedłożenie projektu RM","registerId":20874195,"dictionaryValues":[{"id":"MRPiPS","value":"MRPiPS"}],"nestedValues":[],"showInContent":true,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"},{"header":"Planowany termin przyjęcia projektu przez RM","value":"III kwartał 2024 r. ZREALIZOWANY Rada Ministrów przyjęła 28 sierpnia 2024 r. w trybie obiegowym","registerId":20874195,"dictionaryValues":[],"nestedValues":[],"showInContent":true,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"},{"header":"Informacja o rezygnacji z prac nad projektem","value":"","registerId":20874195,"dictionaryValues":[],"nestedValues":[],"showInContent":true,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"},{"header":"Status realizacji","registerId":20874195,"dictionaryValues":[{"id":"Zrealizowany","value":"Zrealizowany"}],"nestedValues":[],"showInContent":true,"positionSelector":".article-area__article h2","insertMethod":"after"}]}}
Numer projektu:
RD118
Rodzaj dokumentu:
Projekty rozporządzeń
Typ dokumentu:
D – pozostałe projekty
Cele projektu oraz informacja o przyczynach i potrzebie rozwiązań planowanych w projekcie:
Projektowane rozporządzenie stanowi wykonanie upoważnienia ustawowego zawartego w art. 100c ust. 3 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych.
Konieczność wydania nowego rozporządzenia wynika ze zmian wprowadzonych ustawą z dnia 28 lipca 2023 r. o zmianie ustawy - Karta Nauczyciela oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 1672), która wprowadzając wcześniejsze emerytury nauczycielskie, jednocześnie w art. 2 dokonała zmian w ustawie z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, zwanej dalej ustawą o OFE.
Zgodnie ze zmienionym brzmieniem art. 100c ust. 1 ustawy o OFE Zakład Ubezpieczeń Społecznych jest obowiązany informować otwarty fundusz o obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu na fundusz emerytalny FUS w związku:
1) z osiągnięciem przez ubezpieczonego wieku niższego o 10 lat od wieku emerytalnego, o którym mowa w art. 24 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych;
2) ze złożeniem przez ubezpieczonego wniosku o emeryturę, o której mowa w art. 88a ust. 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela.
Ponadto, w art. 100c ustawy o OFE dodano ust. 2a, zgodnie z którym w przypadku, o którym mowa w ust. 1 pkt 2 ustawy o OFE (złożenie przez ubezpieczonego wniosku o emeryturę, o której mowa w art. 88a ust. 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela), umorzeniu podlegają wszystkie jednostki rozrachunkowe zgromadzone na rachunku członka otwartego funduszu.
Zmianie uległ również art.100c ust 3 ustawy o OFE, w którego pkt 1 lit b zawarto upoważnienie dla Rady Ministrów do określenia, w drodze rozporządzenia, terminów, sposobu i trybu informowania przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych otwartego funduszu o obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu na fundusz emerytalny FUS w związku ze złożeniem przez ubezpieczonego wniosku o emeryturę, o której mowa w art. 88a ust. 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela.
Zmiana zakresu delegacji zawartej w art. 100c ust. 3 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych wymaga wydania przez Radę Ministrów nowego rozporządzenia.
Istota rozwiązań planowanych w projekcie, w tym proponowane środki realizacji:
Projektowane rozporządzenie Rady Ministrów określa terminy, sposób i tryb:
1) informowania przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych (ZUS) otwartego funduszu emerytalnego (OFE) o obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka OFE na fundusz emerytalny Funduszu Ubezpieczeń Społecznych, w związku z ukończeniem przez ubezpieczonego wieku niższego o 10 lat od wieku emerytalnego, o którym mowa w art. 24 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (Dz. U.
z 2023 r. poz. 1251, z późn. zm.) lub ze złożeniem przez ubezpieczonego wniosku o emeryturę, o której mowa w art. 88a ust.1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela;
2) umarzania jednostek rozrachunkowych zgromadzonych na rachunku członka OFE;
3) informowania przez OFE ZUS o okresach, za które umorzono jednostki rozrachunkowe;
4) dokonywania rozliczeń między ZUS a OFE wynikających z obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka OFE na fundusz emerytalny FUS.
Zgodnie z projektowaną regulacją, ZUS do 10 dnia każdego miesiąca, informuje OFE o ubezpieczonych będących członkami tego funduszu emerytalnego, którzy w danym miesiącu ukończyli lub ukończą wiek niższy o l0 lat od wieku emerytalnego. Natomiast do piątego dnia miesiąca ZUS informuje otwarty fundusz emerytalny o ubezpieczonych będących członkami tego funduszu, którzy złożyli w miesiącu poprzedzającym ten miesiąc, wniosek o emeryturę, o której
mowa w art. 88a ust.1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela.
Zgodnie z projektem rozporządzenia informacja przekazywana w postaci elektronicznej, zawierać będzie następujące dane dotyczące członka OFE:
1) imiona i nazwisko;
2) datę urodzenia;
3) numer PESEL, a w przypadku gdy członkowi OFE nie nadano numeru PESEL – serię i numer dowodu osobistego albo paszportu;
4) datę zaprzestania odprowadzania do OFE składek, o których mowa w art. 22 ust. 3 pkt l lit. a ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych (Dz. U. z 2024 r. poz. 497, z późn. zm.).
Piątego dnia roboczego miesiąca, następującego po otrzymaniu informacji z ZUS, OFE jest zobligowany do umorzenia, określonej zgodnie z art. 100c ust. 2 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych liczby jednostek rozrachunkowych.
Piątego dnia roboczego miesiąca, w którym ubezpieczony kończy wiek emerytalny, OFE jest zobligowany do umorzenia wszystkich jednostek rozrachunkowych pozostających na rachunku tej osoby.
W przypadku poinformowania funduszu emerytalnego o złożeniu wniosku o emeryturę, o której mowa w art. 88a ust.1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. – Karta Nauczyciela, otwarty fundusz emerytalny, dziesiątego dnia miesiąca, umarza wszystkie jednostki rozrachunkowe pozostające na rachunku członka tego funduszu, zgodnie z art. 100c ust. 2a ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych.
Przekazanie środków odpowiadających wartości umorzonych jednostek rozrachunkowych przez otwarty fundusz emerytalny na rachunek bankowy wskazany przez ZUS nastąpi w terminie dwóch dni roboczych od dnia umorzenia.
Wraz z przekazaniem środków, w tym samym terminie (dwóch dni roboczych od dnia umorzenia) OFE jest zobowiązany do przekazania do ZUS informacji o:
1) danych członka OFE, w tym imionach i nazwisku, dacie urodzenia, numerze PESEL, a w przypadku gdy członkowi OFE nie nadano numeru PESEL – serii i numerze dowodu osobistego albo paszportu;
2) wartości przekazanych środków w podziale na okresy, za które umorzono jednostki rozrachunkowe.
Projektowana regulacja określa kolejność umarzania środków zgromadzonych na rachunku w OFE, poczynając od jednostek zapisanych na rachunku członka OFE najwcześniej. W przypadku przekazywania środków odpowiadających wartości wszystkich umorzonych jednostek rozrachunkowych, w związku z ukończeniem przez daną osobę wieku emerytalnego, OFE informuje dodatkowo ZUS o umorzeniu wszystkich jednostek rozrachunkowych pozostających na
rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego.
Natomiast w przypadku zmiany OFE przez członka funduszu, będącego w wieku o l0 lat niższym od wieku emerytalnego, nowy OFE zostanie poinformowany przez ZUS, w dniu dokonania zmiany OFE w Centralnym Rejestrze Członków OFE, a pierwsze przekazanie środków przez nowy fundusz nastąpi poczynając od środków podlegających przekazaniu za miesiąc, w którym ZUS dokonał zmiany w Centralnym Rejestrze Członków OFE.
OFE nie umarza jednostek rozrachunkowych, zgodnie z art. 100c ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych, po powzięciu informacji o śmierci ubezpieczonego, będącego członkiem OFE.
Organ odpowiedzialny za opracowanie projektu:
MRPiPS
Osoba odpowiedzialna za opracowanie projektu:
Sebastian Gajewski Podsekretarz Stanu
Organ odpowiedzialny za przedłożenie projektu RM:
MRPiPS
Planowany termin przyjęcia projektu przez RM:
III kwartał 2024 r. ZREALIZOWANY Rada Ministrów przyjęła 28 sierpnia 2024 r. w trybie obiegowym
Informacja o rezygnacji z prac nad projektem:
Status realizacji:
Zrealizowany