Ministerstwo Finansów - Krajowa Administracja Skarbowa

• Warmińsko-mazurska Krajowa Administracja Skarbowa (KAS) skontrolowała firmę, która brała udział w międzynarodowym oszustwie podatkowym.
• 17 podmiotów m.in. z Cypru, Niemiec, Bułgarii, Litwy i Łotwy wystawiło na skontrolowany podmiot 134 fikcyjne faktury o wartości 13,5 mln zł netto.
• Firma skorygowała deklaracje i dotychczas wpłaciła 1,5 mln zł podatku VAT.

KAS wykryła proceder wyłudzania VAT, w który zaangażowane były podmioty gospodarcze z 6 państw UE. Mechanizm oszustwa podatkowego polegał na zorganizowaniu fikcyjnego łańcucha dostaw oleju napędowego z wykorzystaniem tzw. znikających podatników. Na podstawie materiału dowodowego i analizy plików JPK, odtworzono obieg dokumentów pomiędzy poszczególnymi podmiotami występującymi w łańcuchu dostaw. Różnił się od rzeczywistych przemieszczeń oleju napędowego.

Podmioty wystawiły na kontrolowaną firmę 134 fikcyjne faktury o wartości netto 13,5 mln zł. Firma zobowiązana jest do zapłaty ponad 3,8 mln zł z tytułu zaległości podatkowych w podatku VAT wraz z odsetkami.

Skontrolowany podmiot złożył korekty deklaracji VAT-7 oraz dokonał wpłaty ponad 1,5 mln zł. Spłata pozostałych blisko 2,3 mln zł, na wniosek kontrolowanego, została rozłożona przez naczelnika urzędu skarbowego na 12 miesięcy.