Komunikat nr 116 w sprawie okresu przejściowego wynikającego z Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2023/1114 i zwiększonego ryzyka prania pieniędzy oraz finansowania terroryzmu, związanego z działalnością bez wymaganego zezwolenia MiCA
1 lipca 2026 r. upływa okres przejściowy wynikający z Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2023/1114 („MiCA”) dla przedsiębiorców prowadzących działalność w zakresie walut wirtualnych. Klienci tych instytucji powinni brać pod uwagę ryzyko związane z korzystaniem z usług podmiotów, które nie uzyskały autoryzacji na podstawie MiCA. ESMA prowadzi publiczny wykaz podmiotów, które uzyskały zezwolenie MiCA. Aktualny wykaz jest dostępny na stronie ESMA [1].
Jednocześnie zwiększone ryzyko prania pieniędzy i finansowania terroryzmu związane z działalnością bez wymaganego zezwolenia MiCA musi być uwzględnione również przez instytucje finansowe, które prowadzą obsługę rachunków podmiotów prowadzących działalność w zakresie walut wirtualnych bez zezwolenia MiCA. Zwrócić należy szczególną uwagę na fakt, że rzetelna analiza ryzyka jest w tym przypadku obowiązkiem wszystkich instytucji finansowych. Jednocześnie nie jest wystarczające dla powyższych celów wprowadzanie działań bezwarunkowych i automatycznych co do wszystkich podmiotów prowadzących działalność w zakresie walut wirtualnych bez zezwolenia MiCA – co mogłoby m.in. zakłócić proces kończenia tej działalności poprzez brak możliwości skorzystania z rachunku.
Na potrzebę zindywidualizowania podejścia do ryzyka związanego z podmiotami, które nie uzyskały zezwolenia MiCA uwagę zwróciła AMLA w odpowiedniej nocie interpretacyjnej[2]. Jednocześnie, co do podmiotów bez zezwolenia, wskazano na możliwość wystąpienia czynników częściowo mitygujących ryzyko, takie jak szczegółowy i odpowiednio stosowany plan zakończenia działalności oraz właściwe i dokładnie stosowanie procedur w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy.
Przypominamy również o treści komunikatu nr 73[3] wydanego przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej, w którym mocno zaakcentowano potrzebę zindywidualizowanej oceny ryzyka.
[1] https://www.esma.europa.eu/esmas-activities/digital-finance-and-innovation/markets-crypto-assets-regulation-mica
[2] https://www.amla.europa.eu/advisory-note-money-laundering-risks-micar-transitional-period-ends_en
[3] https://www.gov.pl/web/finanse/komunikat-nr-73-w-sprawie-wykluczania-niektorych-kategorii-klientow-z-nawiazywania-stosunkow-gospodarczych-derisking-oraz-skarg-wnoszonych-do-generalnego-inspektora-informacji-finansowej-przez-klientow-instytucji-obowiazanych